Решение от 09.12.2004 г № 113
Об информации администрации города Костромы об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2004 года
Заслушав информацию администрации города Костромы об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2004 года, решение постоянной комиссии по экономике и финансам, Дума города Костромы отмечает следующее.
За 9 месяцев 2004 года собственные доходы городского бюджета составили 691,5 млн. руб. при плане 658,3 млн. руб., или 105,0% от запланированных. Сверх плана получено доходов в сумме 33,1 млн. руб. К утвержденному бюджету на год выполнение составило 76,3%.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы возросли на 64,8 млн. руб., или на 10,3%. Основной рост доходов произошел по налогу на доходы физических лиц (на 28,1%), по акцизам (на 31,4%), единым налогам на совокупный доход (на 220%).
В целом по городу Костроме во все уровни бюджетов поступило платежей на сумму 2666,8 млн. руб. Рост по сравнению с прошлым годом составил 1,7%. Незначительный рост доходов связан, прежде всего, со снижением ставки НДС с 20 до 18%, отменой акцизов на природный газ и отменой налога с продаж.
Удельный вес доходов в общих поступлениях составил:
- в федеральный бюджет - 36,4%;
- в областной бюджет - 38,6%;
- в городской бюджет - 25%.
В общей сумме собственных доходов, поступивших в бюджет города за 9 месяцев 2004 года, наибольший удельный вес составили:
- налог на доходы физических лиц - 68,9%;
- налоги на совокупный доход - 8,6%;
- земельный налог - 5,1%;
- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности - 5,1%.
По состоянию на 1 октября 2004 г. недоимка по платежам в городской бюджет составила 111,4 млн. руб. и возросла по сравнению с началом года на 15,5 млн. руб., или на 16,2%. Рост недоимки (на 18,7 млн. руб.) произошел в сентябре за счет неуплаты земельного налога в связи с начислением платежей по сроку 15.09. и неуплатой налога такими крупными плательщиками, как ОАО "Костромаэнерго" и его структурные подразделения (6,1 млн. руб.), ОАО "Костромской судостроительно-судоремонтный завод" (1,3 млн. руб.), МУП "Костромагорводоканал" (1,4 млн. руб.), ОАО "Строммашина" (2,7 млн. руб.) и др.
Основные мероприятия по взысканию недоимки по налоговым платежам осуществлялись Инспекцией МНС РФ по г. Костроме.
За 9 месяцев 2004 года выставлено 29013 инкассовых поручений на сумму 770,2 млн. руб., принято 97 постановлений о взыскании налога за счет имущества налогоплательщиков на сумму 272,5 млн. руб., возбуждено 106 исполнительных производств на сумму 273,9 млн. руб.
Фактически поступило в бюджеты всех уровней со счетов налогоплательщиков средств, взысканных в бесспорном порядке, в сумме 37,0 млн. руб., погашено налогов в ходе проведения исполнительных действий на сумму 52,9 млн. руб.
В результате работы муниципальной комиссии по контролю за поступлением в бюджет арендной платы за землю и проведения претензионно-исковой работы погашена задолженность по арендной плате на сумму 1,1 млн. руб.
Безвозмездные перечисления из областного бюджета за 9 месяцев 2004 года составили 339,2 млн. руб., или 72% от плана отчетного периода и 52,9% от годового плана. За отчетный период не получено в бюджет города не поступили дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 120,0 млн. руб.
Общий объем расходов бюджета города за 9 месяцев 2004 года составил 1091,5 млн. руб., или 82,1% от плана отчетного периода и 65,8% от годового плана.
По сравнению с уровнем прошлого года расходы возросли на 34,2 млн. руб. или 3,2%. Основной рост расходов произошел по таким разделам функциональной классификации, как образование (26,5%), социальная политика (18,2%), транспорт (67,6%). При этом снизились расходы по разделам: жилищно-коммунальное хозяйство на 30%, в том числе по теплофикации на 41%, промышленность, энергетика и строительство на 76,6%.
За отчетный период на заработную плату с начислениями на нее работникам бюджетной сферы направлено 428,5 млн. руб., что на 85,9 млн. руб., или 25,1%, больше уровня прошлого года.
Администрацией города не выполнен пункт 17 решения Думы от 03.06.2004 N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год" в части финансирования защищенных статей в полном объеме. Защищенные статьи за отчетный период профинансированы на 70,8% от годового плана. По состоянию на 01.10.2004 существует задолженность по заработной плате работникам бюджетной сферы города в сумме 8,0 млн. руб.
В отчетном периоде для закрытия планового дефицита бюджета города привлечено источников внутреннего финансирования в сумме 60,8 млн. руб.
Муниципальный долг по состоянию на 01.10.2004 составляет 763,6 млн. руб., в том числе кредит МБРР - 413,9 млн. руб., бюджетные ссуды - 272,4 млн. руб., кредиты коммерческих банков - 75,0 млн. руб., муниципальные гарантии - 2,3 млн. руб.
На основании вышеизложенного Дума города решила:
1.Принять к сведению информацию администрации города об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2004 года.
2.Отметить неравномерное использование бюджетных средств, особенно в части финансирования защищенных и социально-значимых статей.
3.Данное решение опубликовать в средствах массовой информации.
Глава самоуправления
г. Костромы
И.В.ПЕРЕВЕРЗЕВА
Председатель Совета Думы
г. Костромы
А.В.УКРАСИН