Решение от 03.06.2004 г № 38
Об исполнении бюджета и внебюджетного фонда города Костромы за 2003 год
Заслушав отчет администрации города Костромы об исполнении бюджета и внебюджетного фонда за 2003 год, решение постоянной депутатской комиссии по экономике и финансам, Дума города отмечает следующее.
За 2003 год собственные доходы бюджета города составили 862,1 млн. руб. при уточненном плане 881,1 млн. руб. или 97,8%. Недополучено к плану 19 млн. руб. Основной причиной недовыполнения плана явилось снижение темпов роста поступлений в IY квартале 2003 года.
В целом по городу Костроме во все уровни бюджетов поступило платежей 3579,5 млн. руб., что на 21,4% больше, чем в 2002 году. Из-за проводимой политики централизации доходов в федеральный и областной бюджеты доля городского бюджета в общих доходах снизилась в 2003 году с 28,3% до 24,1% и рост доходов городского бюджета к уровню 2002 года составил всего 3,3%.
По состоянию на 1 января 2004 года недоимка по платежам в городской бюджет составила 95,9 млн. руб. и снизилась по сравнению с 01.01.2003 на 9,8 млн. руб. или на 9,3%.
Основные мероприятия по взысканию недоимки по налоговым платежам осуществлялись Инспекцией МНС РФ по г. Костроме.
За 2003 год выставлено 45346 инкассовых поручений на сумму 768,7 млн. руб., принято 449 постановлений о взыскании налогов за счет имущества налогоплательщиков на сумму 736,8 млн. руб., произведено 37 арестов имущества должников судебными приставами на сумму 249,8 млн. руб.
Фактически поступило в бюджеты всех уровней со счетов налогоплательщиков средств, взысканных в бесспорном порядке, в сумме 49,4 млн. руб., за счет реализации арестованного имущества погашено налогов на сумму 4,5 млн. руб.
Списана безнадежная к взысканию задолженность по предприятиям, по которым завершена процедура банкротства, в сумме 63,0 млн. руб., в том числе по региональным и местным налогам в части платежей в городской бюджет - 3,9 млн. руб.
Дополнительно взыскано платежей в городской бюджет по результатам проведенных налоговых проверок в сумме 32,7 млн. руб. За счет проводимой администрацией города работы по снижению недоимки погашена задолженность по платежам в городской бюджет в сумме 5,0 млн. руб.
Безвозмездные перечисления из областного бюджета за 2003 год составили 367,2 млн. руб., что составляет 66,4% от утвержденного плана. За отчетный период не получено в бюджет города дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 186,0 млн. руб. Данный вопрос так и остался не рассмотренным в 2003 году, несмотря на принятые постановления Костромской областной Думы N 875 от 27.12.2002 и N 1491 от 10.07.2003.
Общий объем расходов за 2003 год составил 1472,3 млн. руб. или 95,6% от утвержденного годового плана.
В 2003 году сохранялась неравномерность исполнения плановых показателей расходов по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации. Низкий процент исполнения плановых назначений по таким разделам функциональной классификации как: охрана окружающей среды и природных ресурсов - 36,5%, промышленность, энергетика и строительство - 66,4%, средства массовой информации - 72,3%.
Администрацией города не выполнен пункт 21 решения Думы города Костромы N 12 от 27.02.2003 в части финансирования защищенных статей в полном объеме. Защищенные статьи за отчетный период профинансированы на 95,6%.
В отчетном периоде для закрытия дефицита бюджета города привлечено источников внутреннего финансирования в сумме 243,0 млн. руб., в том числе кредиты коммерческих банков 107,0 млн. руб., бюджетные ссуды из областного бюджета 115,5 млн. руб., поступления от продажи имущества 17,8 млн. руб., прочие 2,7 млн. руб. За отчетный период дефицит бюджета превысил плановые назначения на 136,6 млн. руб.
На основании вышеизложенного, Дума решила:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города за 2003 год по доходам в сумме 1229317 тыс. руб., по расходам в сумме 1472276 тыс. руб., с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета) в сумме 242959 тыс. руб. с показателями:
- по доходам и расходам городского бюджета за 2003 год согласно приложению N 1 к настоящему решению;
- по распределению расходов городского бюджета за 2003 год по функциональной классификации согласно приложению N 2 к настоящему решению;
- по распределению расходов городского бюджета за 2003 год по получателям бюджетных средств по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации согласно приложению N 3 к настоящему решению;
- по источникам внутренних заимствований финансирования дефицита городского бюджета на 2003 год согласно приложению N 4 к настоящему решению.
2.Утвердить отчет об исполнении внебюджетного фонда города Костромы за 2003 год (приложение N 5).
3.Признать, что прогнозные показатели социально-экономического развития города на 2003 год в основном выполнены.
4.Указать администрации города на допущенные недостатки:
- непринятие должных мер по выполнению утвержденного плана собственных доходов;
- необеспечение в полном объеме финансирования защищенных статей бюджета;
- превышение предельного размера дефицита бюджета города и невыполнение мероприятий по полному его покрытию;
- систематически низкий процент исполнения расходной части бюджета по разделу "Здравоохранение";
- недофинансирование средств на выполнение трехстороннего Соглашения между администрацией города и педагогическими коллективами от 31.05.2002 на выплату текущих расходов и погашение долга на приобретение методической литературы;
- финансирование расходов, не утвержденных Думой города Костромы, на издание книгопечатной продукции.
5.Рекомендовать администрации города:
- совместно с Инспекцией МНС РФ по г. Костроме и другими контролирующими органами принять меры по обеспечению выполнения в полном объеме плана доходов на 2004 год;
- решить вопрос по внедрению казначейского исполнения бюджета города;
- усилить контроль за целевым и экономным расходованием бюджетных средств;
- суммы денежных средств, выделяемых на питание детей в детских домах и учреждениях интернатного типа, при формировании проекта бюджета на 2004 год предусмотреть в строгом соответствии с натуральными нормами, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 20.06.1992 N 409;
- в бюджете 2004 года увеличить объем средств на финансирование мероприятий по капитальным вложениям объектов здравоохранения;
- перевести содержание кадетских классов за счет родительской платы.
6.Снять с контроля решения Думы города Костромы:
- от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 27.03.2003 N 20 "О внесении изменений в решение Думы города Костромы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 24.06.2003 N 74 "Об исполнении бюджета города Костромы за I квартал 2003 года";
- от 26.06.2003 N 161 "О внесении изменений и дополнений в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 11.12.2003 N 235 "Об информации администрации города Костромы об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2003 года";
- от 11.12.2003 N 236 "О внесении изменений и дополнений в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 29.01.2004 N 6 "О внесении изменений и дополнений в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 27.03.2003 N 36 "О внесении изменения в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 29.05.2003 N 153 "О внесении изменений в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 28.08.2003 N 176 "О внесении изменений в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 23.10.2003 N 201 "О внесении изменения в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 30.10.2003 N 212 "О внесении изменения в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 27.11.2003 N 222 "О внесении изменения в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год";
- от 27.11.2003 N 223 "О внесении дополнений в решение Думы от 27.02.2003 N 12 "О бюджете города Костромы на 2003 год".
7.Данное решение опубликовать в средствах массовой информации.
Глава самоуправления
г. Костромы
И.В.ПЕРЕВЕРЗЕВА
Председатель совета Думы
г. Костромы
А.В.УКРАСИН
Приложения
2004-06-03 Приложение к Решению от 03 июня 2004 года № 38 Отчет
2004-06-03 Приложение к Решению от 03 июня 2004 года № 38 Отчет
2004-06-03 Приложение к Решению от 03 июня 2004 года № 38 Отчет
2004-06-03 Приложение к Решению от 03 июня 2004 года № 38 Отчет