Постановление от 03.06.2004 г № 2449
Об информации администрации области об исполнении областного бюджета в I квартале 2004 года
Рассмотрев информацию администрации Костромской области об исполнении областного бюджета в I квартале 2004 года, аналитический доклад контрольно -счетной платы Костромской областной Думы, решение постоянной комиссии по бюджету, налогам, банкам и финансам, Костромская областная Дума отмечает следующее:
За I квартал 2004 года на территории Костромской области налоговыми органами было собрано 2236,2 млн. рублей обязательных платежей во все уровни бюджетной системы и социальные внебюджетные фонды, в том числе:
- в федеральный бюджет - 593,5 млн. рублей (26,5%);
- в областной бюджет - 432,8 млн. рублей (19,4%);
- в местные бюджеты - 394,4 млн. рублей (17,6%);
- по единому социальному налогу - 815,5 млн. рублей (36,5%);
из них: - в федеральный бюджет - 313,5 млн. рублей (14,0%);
- в социальные внебюджетные фонды - 502,0 млн. рублей (22,4%).
По сравнению с первым кварталом 2003 года общий объем обязательных платежей возрос на 19,3%. В общем объеме таких платежей доля областного бюджета увеличилась с 11,8% в 2002 году и 17,2% в 2003 году до 19,4%, что является признаком централизации регулируемых налоговых платежей в областном бюджете, в связи с разделением расходных полномочий между уровнями бюджетной системы.
В I квартале 2004 года в областной бюджет изо всех источников (в том числе из федерального бюджета) поступило 1012,6 млн. рублей, что составляет 25% годовых назначений, или 99% от плановых назначений анализируемого периода.
Объем налоговых доходов, поступивших в областной бюджет, по сравнению с первым кварталом 2003 года увеличился на 57,2%, а по сравнению с аналогичным периодом 2002 года - в 1,8 раза. Налоговые доходы собственно областного бюджета (без доходов территориального дорожного фонда) составили 363,2 млн. рублей, плановые назначения по ним исполнены на 99,7%. По всем основным видам налоговых доходов областного бюджета отмечается равномерное выполнение плановых заданий с отклонениями в пределах 2%, по неналоговым доходам задание выполнено на 102,9%, что свидетельствует о реальности доходных проектировок.
Безвозмездные перечисления из федерального бюджета получены в сумме 530,3 млн. рублей, или 100,1% от плановых назначений. По сравнению с аналогичным периодом 2003 года они уменьшились на 95,1 млн. рублей (12,2%).
Доходы целевого бюджетного фонда - территориального дорожного фонда поступили в сумме 85,1 млн. рублей, что составляет 92,2% от уровня прошлого года.
В I квартале 2004 года областной бюджет не имеет дополнительных доходов сверх учтенных сумм.
Профицит областного бюджета по итогам исполнения за I квартал 2004 года составил 20,5 млн. рублей при запланированном дефиците 62,4 млн. рублей.
Расходы областного бюджета в I квартале 2004 составили 992,1 млн. рублей, или 92,0% от плановых назначений отчетного периода, при этом не выполнены назначения почти по всем разделам расходов функциональной классификации, кроме раздела 2100 "Финансовая помощь бюджетам других уровней". Недоисполнение плановых расходов областного бюджета составило в целом 86,3 млн. рублей, что связано с направлением средств на финансирование защищенных статей в первоочередном порядке и оказанием помощи бюджетам муниципальных образований при увеличении оплаты труда работникам бюджетной сферы.
По консолидированному бюджету области расходы исполнены в сумме 1581,0 млн. рублей (89,2% от плановых назначений отчетного периода), общий объем недоисполнения составил 191,9 млн. рублей, в том числе по бюджетам муниципальных образований - 105,6 млн. рублей (55,0% от общей суммы).
Также как и в аналогичном периоде 2003 года (менее чем на 60%), исполнены расходы по разделам 0800 "Сельское хозяйство и рыболовство" и 0900 "Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов, гидрометеорология, картография и геодезия".
По состоянию на 01.04.2004 задолженность бюджетов муниципальных образований по бюджетным ссудам составила 688,3 млн. рублей, или 36,5% от плановых назначений по налоговым доходам местных бюджетов.
В I квартале 2004 года областной бюджет не получал бюджетных ссуд из федерального бюджета. Привлечение заемных средств в областной бюджет происходило в основном за счет размещения государственных ценных бумаг на сумму 150 млн. рублей. В тоже время, на общую сумму 137,2 млн. рублей происходило погашение кредитов, полученных от кредитных организаций, бюджетных ссуд из федерального бюджета, гарантий, предоставленных Костромской областью.
Сумма выделенных бюджетам муниципальных образований в течение первого квартала бюджетных ссуд составила 139,7 млн. рублей, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 40%.
Постановление Костромской областной Думы N 2154 от 27.02.2004 "О Законе Костромской области "Об областном бюджете на 2004 год" предполагает внесение изменений по итогам исполнения областного бюджета за I квартал 2004 года. Администрацией области представлен проект закона "О внесении изменений в Закон Костромской области "Об областном бюджете на 2004 год", где частично учтены положения указанного постановления.
В соответствии с пунктами 6 и 10 представлена также следующая информация:
- утвержденный бюджет ЖКХ Костромской области;
- утвержденный баланс топливно-энергетических ресурсов;
- информация о мероприятиях по снижению себестоимости и тарифов на тепловую и электрическую энергию, услуги ЖКХ для населения;
- информация о суммах текущей взаимной задолженности областного бюджета и бюджетов муниципальных образований.
Не представлены графики погашения задолженности по заработной плате работникам ЖКХ, не предусматривается погашение всей суммы задолженности, недостаточна также информация о мерах, принимаемых администрацией Костромской области для увеличения процента семей, получающих субсидии на компенсацию ЖКУ в Костромской области.
Учитывая вышеизложенное, Костромская областная Дума постановила:
1.Принять к сведению информацию администрации Костромской области об исполнении областного бюджета в I квартале 2004 года.
2.Обратить внимание администрации Костромской области на необходимость финансирования в полном объеме расходов по разделу 1200 "Жилищно-коммунальное хозяйство" в соответствии с квартальными лимитами бюджетной росписи.
3.Предложить администрации Костромской области:
- принять меры для полной ликвидации задолженности по заработной плате работникам жилищно-коммунального хозяйства в срок до 01.10.2004;
- в срок до 25.06.2004 представить в Костромскую областную Думу перечень мероприятий по погашению задолженности по заработной плате работникам ЖКХ с утвержденными графиками погашения задолженности, а также сведения о результатах проведенного анализа работы служб жилищных субсидий и мерах, принимаемых для увеличения эффективности их работы.
4.Обратить внимание администрации Костромской области на ежегодное недоисполнение расходов по разделам 0800 "Сельское хозяйство и рыболовство" и 0900 "Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов, гидрометеорология, картография и геодезия" и рекомендовать учесть влияние фактора сезонности при квартальном планировании расходов.
5.Постоянной комиссии по социальной политике областной Думы по итогам I полугодия 2004 года рассмотреть вопрос об исполнении областного бюджета распорядителями по направлениям их деятельности и основным бюджетополучателям по разделам 1400 "Образование", 1700 "Здравоохранение и физическая культура" и 1800 "Социальная политика".
6.Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на председателя постоянной комиссии по бюджету, налогам, банкам и финансам Бычкова А.И.
7.Настоящее постановление вступает в силу со дня подписания.
Председатель Костромской
областной Думы
В.П.ИЖИЦКИЙ