Приложение к Постановлению от 30.11.2012 г № 2541 Положение
Положение об отделе операционно-кассового обслуживания управления финансов администрации города Костромы 1. общие положения
1.1.Отдел операционно-кассового обслуживания Управления финансов Администрации города Костромы (далее, соответственно - Отдел, Управление, Администрация) является структурным подразделением Управления, обеспечивающим непосредственное исполнение его полномочий в сфере организации и исполнения бюджета города Костромы, в части операций со средствами бюджета города Костромы и операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателями средств бюджета города Костромы.
1.2.Отдел создается и упраздняется распоряжением Администрации в соответствии со структурой Управления, утверждаемой постановлением Администрации города Костромы.
1.3.В своей деятельности, осуществляемой в рамках установленных полномочий, Отдел руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, приказами и распоряжениями Министерства финансов Российской Федерации, Уставом Костромской области, законами и иными нормативными правовыми актами Костромской области, приказами и распоряжениями департамента финансов Костромской области, Уставом муниципального образования городского округа город Кострома, иными муниципальными правовыми актами, в том числе Регламентом Администрации города Костромы, Положением об Управлении и настоящим Положением.
1.4.Финансовое обеспечение деятельности Отдела является расходным обязательством города Костромы.
2.Компетенция Отдела
2.1.Полномочия Отдела
2.1.1.В сфере организации и исполнения бюджета города Костромы Отдел осуществляет следующие полномочия:
а) текущее финансирование главных распорядителей кредитов и прямых получателей бюджетных средств городского бюджета по реестрам расходов бюджета;
б) ведет лицевые счета по финансированию из городского бюджета главных распорядителей кредиторов и прямых получателей бюджетных средств;
в) осуществляет контроль наличия достаточного остатка открытого финансирования на лицевых счетах получателей бюджетных средств в соответствии с реестром на оплату расходов;
г) ведет учет операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателей средств бюджета города Костромы;
д) принимает, обрабатывает и формирует платежные документы по осуществлению и восстановлению кассовых расходов с лицевых счетов получателей средств бюджета города Костромы;
е) проверяет правильность представленных главными распорядителями кредитов и прямыми получателями бюджетных средств платежных документов на предмет соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных в платежных поручениях реквизитов;
ж) составляет заявки на финансирование по главным распорядителям и получателям средств бюджета города Костромы по всем принятым к исполнению платежным документам;
з) на основании заявки на финансирование, утвержденной начальником Управления, формирует реестры на оплату расходов, и отправляет их в ОФК и банк для осуществления платежей со счета Управления;
и) на основании утвержденного реестра на оплату расходов формирует реестр зачисления бюджетных средств на лицевые счета получателей средств бюджета города Костромы и мемориальные ордера, на зачисление и перераспределение средств по лицевым счетам;
к) на основании выписок отделения по городу Костроме Управления Федерального казначейства по Костромской области и банка по счетам Управления отражает операции со средствами на лицевых счетах получателей средств бюджета города Костромы;
л) формирует и выдает получателям средств бюджета города Костромы выписки с лицевых счетов;
м) осуществляет перераспределение сумм средств, ошибочно записанных на лицевые счета, в случае обращения получателей средств бюджета города Костромы;
н) проводит проверки причин задержки платежей по каждому установленному факту;
о) по окончании месяца нарастающим итогом с начала года формирует сводный отчет о состоянии лицевых счетов получателей средств бюджета города Костромы и представляет его в отдел бухгалтерского учета и отчетности.
2.1.2.Отдел осуществляет иные полномочия в сфере деятельности, установленной пунктом 1.1 настоящего Положения, если они предусмотрены законодательством, муниципальными правовыми актами и не отнесены к компетенции иных органов или должностных лиц.
2.2.Права и обязанности Отдела
2.2.1.При осуществлении своих полномочий Отдел вправе:
а) запрашивать и получать в установленном порядке от руководителей, заместителей руководителей учреждений и организаций, отраслевых (функциональных) органов Администрации, должностных лиц информацию и документы, необходимые для выполнения возложенных на Отдел полномочий;
б) не принимать к исполнению платежные документы и иные документы в случаях, если они оформлены с нарушениями установленных требований к таким документам, либо при превышении доведенного получателю средств бюджета города Костромы лимита финансирования расходов;
в) вносить без согласия получателя средств бюджета города Костромы исправления в записи лицевого счета в пределах текущего финансового года, при обнаружении ошибочных записей, произведенных на лицевом счете;
г) пользоваться в установленном порядке средствами связи, информационными системами и базами данных Администрации;
д) принимать участие в совещаниях по предметам ведения Отдела.
2.2.2.Обязанностями Отдела являются:
а) своевременно и качественное исполнение установленных настоящим Положением полномочий, поручений начальника Управления, заместителя начальника Управления;
б) в случаях и порядке, установленных приказом начальника Управления, представление на утверждение начальника Управления планов работы и отчетов об их исполнении;
в) рассмотрение в установленном порядке обращений органов государственной власти, органов местного самоуправления, физических и юридических лиц по предметам ведения Отдела;
г) в случаях и порядке, установленных приказами начальника Управления, либо по поручению начальника Управления, заместителя начальника Управления подготовка заключений, проектов документов и справочных материалов по предметам ведения Отдела;
д) исполнение установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, муниципальными правовыми актами требований к организации делопроизводства и архивного дела.
2.3.Ответственность сотрудников Отдела
2.3.1.Сотрудники Отдела, в пределах своих должностных обязанностей, несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение установленных настоящим Положением полномочий, поручений начальника Управления, заместителя начальника Управления, начальника Отдела.
2.3.2.Начальник Отдела несет персональную ответственность за ненадлежащее исполнение Отделом установленных настоящим Положением полномочий, поручений начальника Управления, заместителя начальника Управления, непринятие мер по реализации предоставленных настоящим Положением прав и исполнению возложенных обязанностей.
3.Организация деятельности Отдела
3.1.Руководство Отделом
3.1.1.Общее руководство деятельностью Отдела осуществляют начальник Управления, заместитель начальника Управления по расходам.
3.1.2.Непосредственное руководство Отделом осуществляет начальник Отдела, назначаемый на должность и освобождаемый от должности кадровым распоряжением Администрации по представлению начальника Управления.
3.1.3.Начальник Отдела:
а) обеспечивает выполнение полномочий и реализацию прав Отдела, исполнение Отделом возложенных обязанностей, поручений начальника Управления, заместителя начальника Управления;
б) непосредственно руководит деятельностью Отдела, распределяет обязанности и дает обязательные для исполнения сотрудниками Отдела поручения и указания, проверяет их исполнение;
в) визирует от имени Отдела все документы;
г) вносит на утверждение начальнику Управления должностные инструкции специалистов Отдела;
д) ходатайствует перед начальником Управления о дополнительных выплатах сотрудникам Отдела в связи с расширением круга должностных обязанностей, об их поощрении, либо о наложении на них взысканий за совершенные дисциплинарные поступки;
е) представляет начальнику Управления предложения по штатной численности Отдела.
3.1.4.В случае отсутствия начальника Отдела в связи с отпуском, болезнью, командировкой или по иным причинам его обязанности исполняет должностное лицо, назначенное приказом начальника Управления.
3.2.Должности в Отделе
3.2.1.В Отделе устанавливаются следующие должности:
а) начальника Отдела;
б) главного казначея;
в) казначеев.
3.2.2.Должности главного казначея, казначеев Отдела не относятся к должностям муниципальной службы.
3.2.3.Должность начальника Отдела Реестром должностей муниципальной службы в Костромской области отнесена к группе ведущих должностей муниципальной службы.
3.2.4.На должность начальника Отдела может быть назначено лицо, отвечающее квалификационным требованиям:
а) имеющее удостоверенное дипломом государственного образца высшее профессиональное образование по направлениям подготовки "экономика", "менеджмент" или по специальностям "финансы и кредит", "бухгалтерский учет, анализ и аудит", "экономика и управление", "государственное и муниципальное управление", а также по иным направлениям подготовки (специальностям), относящимся к сфере деятельности Отдела;
б) имеющее стаж работы по специальности не менее 3 лет либо стаж работы на ведущих (старших) должностях муниципальной (государственной) службы не менее 2 лет;
в) обладающее профессиональными знаниями, умениями и навыками, указанными в пункте 3.2.5 настоящего Положения.
3.2.5.Начальник Отдела должен:
а) знать и руководствоваться в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, действующими в установленной сфере деятельности федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, приказами и распоряжениями Министерства финансов Российской Федерации, Уставом Костромской области, законами и иными нормативными правовыми актами Костромской области, приказами и распоряжениями департамента финансов Костромской области, Уставом муниципального образования городского округа город Кострома, иными муниципальными правовыми актами, в том числе Регламентом Администрации города Костромы, Положением об Управлении, настоящим Положением, Порядком внутреннего трудового распорядка Администрации города Костромы, должностной инструкцией;
б) знать стратегические программные документы, определяющие политику развития Российской Федерации, Костромской области, города Костромы по профилю деятельности, основы государственного и муниципального управления;
в) знать нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность органов местного самоуправления, организацию и ведение бюджетного учета и составления бюджетной отчетности, бюджетное законодательство;
г) знать основы делопроизводства, теорию и методы управления, социально-политические аспекты развития общества, порядок подготовки и принятия муниципальных правовых актов, правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты;
д) быть требовательным, настойчивым, повышать уровень своих профессиональных знаний;
е) уметь работать с современными информационными технологиями, информационными системами, оргтехникой и средствами коммуникации, с документами (составлять, оформлять, анализировать, вести и хранить документацию);
ж) уметь организовать личный труд и эффективно планировать рабочее время;
з) владеть навыками организации и обеспечения выполнения задач, подготовки и организационного обеспечения мероприятий с участием руководителя, анализа и прогнозирования, систематизации информации, подготовки текстов статей, выступлений, докладов, справок, отчетов, сообщений, заключений, рекомендаций и иных материалов по профилю деятельности, разработки предложений для последующего принятия управленческих решений, организации работы по взаимодействию с отраслевыми (функциональными), территориальными органами Администрации и другими органами местного самоуправления города Костромы, подготовки заседаний, совещаний и других форм коллективного обсуждения, оптимального использования технических возможностей и ресурсов для обеспечения эффективности и результативности служебной деятельности, делового и профессионального общения.
3.2.6.Главный казначей, казначеи Отдела назначаются на должности и освобождаются от должности начальником Управления по согласованию с начальником Отдела.
3.2.7.Квалификационные требования к профилю профессионального образования, опыту профессиональной деятельности, знаниям, умениям и навыкам, предъявляемым к работнику Отдела, занимающему должность, не отнесенную к должности муниципальной службы, а также его должностные обязанности, устанавливаются должностными инструкциями, которые утверждаются приказами начальника Управления.
3.2.8.Должностные обязанности начальника отдела, главного казначея и казначеев Отдела определяются должностными инструкциями, которые утверждаются приказом начальника Управления.