Решение Думы города Костромы от 26.03.1998 № 53
Об исполнении бюджета города и внебюджетного фонда за 1997 год
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ ДУМА ГОРОДА КОСТРОМЫ РЕШЕНИЕ от 26 марта 1998 г. N 53 ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА И ВНЕБЮДЖЕТНОГО ФОНДА ЗА 1997 ГОД За 1997 год получено доходов в городской бюджет 426.9 млрд. руб., что на 79.0 млрд. руб. или 22.6% больше по сравнению с 1997 г. Из общей суммы поступлений "живые" средства составили 167.4 млрд. руб. (39.2%), взаимозачеты и казначейские обязательства 259.5 млрд. руб. (60.8%). По сравнению с уровнем прошлого года в 1997 году произошло снижение доли поступления "живых" средств 1996 г. - 48.4%, 1997 г. - 39.2%. Недоимка по платежам в городской бюджет по состоянию на 01.01.98 г. составила 73.0 млрд. руб. с ростом на 8.9 млрд. руб. или 13.9% по сравнению с 01.01.97 г. Задолженность городского бюджета предприятиям, учреждениям, организациям по состоянию на 01.01.98 г. составила 129.2 млрд. руб. (в т. ч. по заработной плате 1.6 млрд. руб., пособиям 13.2 млрд. руб. с учетом проведенных взаимозачетов с областным бюджетом по оплате за энергоресурсы в январе т. г. в сумме 88.0 млрд. руб. 1997 г.). Расходы за 1997 год выполнены в сумме 621.4 млрд. руб., что на 196.1 млрд. руб. или 45.9% больше по сравнению с 1996 годом. Финансирование производилось в первоочередном порядке на выплату заработной платы с начислениями, пособий на детей, расходов на питание и медикаменты. В указанной сумме расходы профинансированы за счет: - собственных доходов городского бюджета 426.9 млрд. руб. - средств переданных городскому бюджету по взаимным расчетам 147.8 млрд. руб. - дотаций из облбюджета 45.0 млрд. руб. - ссуды из облбюджета на погашение задолженности по заработной плате 2.7 млрд. руб. Для обеспечения выполнения и оплаты работ по подготовке объектов социальной сфере и городского хозяйства к зиме, оплаты коммунальных услуг, питания, медикаментов за 1997 год сделано 8 выпусков городских казначейских обязательств на общую сумму 76.7 млрд. руб. с суммой оборота 367.3 млрд. руб. и средней оборачиваемости одного казначейского обязательства 4.8 раза. При этом, следует отметить, что установлены случаи неэффективного их использования, а именно приобретение товарно - материальных ценностей и оплаты работ (услуг) структурными подразделениями производилась с применением дисконта или по завышенным ценам. В целях реализации программы по выводу предприятий из кризиса в 1997 году была выделена беспроцентная ссуда АО "Экско" в сумме 175.0 млн. руб. на оплату транспортных и эксплуатационных услуг по отгрузке и доставке экскаваторов для расчета с Северной железной дорогой. Администрация выступила гарантом по кредиту, полученному радиоприборным заводом. В 1997 году была проведена большая работа по погашению предприятиями задолженности, признанной налоговыми органами безнадежной к взысканию. По 24 предприятиям зачтено платежей в бюджет в счет поставки продукции и оказания услуг на сумму 20.0 млрд. руб. Кроме того, в счет уплаты налогов в городской бюджет выкуплено и принято в муниципальную собственность от предприятий города объектов недвижимости на сумму 7.5 млрд. руб. (спорткомплексы АО "Текмаш" и АО "Строммашина", детский комбинат АО "Мотордеталь", детские ясли АО "Лен", клуб им. Зворыкина, АО "Звольма", административный корпус АО "КОДОС"). По 15 предприятиям города на сумму затрат по содержанию жилого фонда уменьшены начисления по платежам в городской бюджет в сумме 13.2 млрд. руб. За счет предоставления ссуды из областного бюджета и собственных доходов в основном было обеспечено своевременное финансирование отпускаемых педагогическим работникам и погашена задолженность по заработной плате. В то же время, несмотря на принимаемые администрацией меры в 1997 году, не в полном объеме получены средства на погашение задолженности по приему - передаче ведомственного жилого фонда. Долг областного бюджета городу за 1992 - 1997 гг. составляет 524.0 млрд. руб. За 1997 год аппаратом КРУ по г. Костроме, специалистами финансового управления проведено 55 ревизий и проверок, в т. ч. в 23 бюджетных учреждениях и в 32 коммерческих предприятиях и организациях. Ревизиями и проверками было выявлено незаконных расходов на сумму 3139.5 млн. руб. в 37 организациях, из них в бюджетных учреждениях 2702.2 млн. руб., в муниципальных и других коммерческих предприятиях и организациях 437.3 млн. руб. За отчетный период было выявлено недостач ущерба 391.2 млн. руб., в т. ч. было взыскано с виновных лиц 58.5 млн. руб., восстановлено незаконных расходов 332.7 млн. руб. Кроме того, было дополнительно доначисленно платежей в бюджет 478.3 млн. руб. Параллельно с этим в 1997 году были предотвращены потери учреждений, предприятий и организаций на сумму 732.7 млн. руб., из них: - оприходованы излишки ТМЦ 379 млн. руб. - уменьшено финансирование 247.7 млн. руб. - прекращены переплаты зарплаты 83 млн. руб. - приведены в норму расходы ГСМ, продуктов питания и др. 22.9 млн. руб. По результатам работы в 1997 году было передано следственным органам и возбуждено 6 уголовных дел с общей суммой нанесенного ущерба 4190.4 млн. руб. К дисциплинарной и материальной ответственности за год было привлечено 42 работника. Ревизией Костромского "Фонда научно-технической, инновационной и творческой деятельности молодежи" (рук. Смирнов Э.Л.) было выявлено, что этот фонд не имея лицензии, осуществлял посредническую деятельность на рынке ценных бумаг, продавал костромичам акции на строительство жилья московским АООТ "Федеральный чековый инвестиционный фонд социальной защиты". Реализовав за время своей деятельности акций на сумму 322.6 млн. руб. и не предоставив жилья ни одному акционеру, этот фонд прекратил свое существование, а его руководитель скрылся. Дело расследуется УВД. Ревизией МЖЭП "Коммунальник" было установлено, что с отдельными работниками предприятия и их родственниками, не имеющим ни строительных специальностей, ни лицензий на право производства работ, заключались договоры на производство ремонта жилья. За 1997 год поступило доходов во внебюджетный фонд администрации города 1029.9 млн. руб., в т. ч. от реализации изъятой винно - водочной продукции 705.6 млн. руб. или 68.5%. Расходы составили 675.0 млн. руб. В течение года средства внебюджетного фонда были временно позаимствованы на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы города и восстановлены на внебюджетный фонд 30.12.97 г. Учитывая вышеизложенное, Дума решила: 1. Утвердить отчет об исполнении бюджета города за 1997 год, приложение N 1. 2. Утвердить отчет об исполнении внебюджетного фонда за 1997 год, приложение N 2. 3. Отметить, что несмотря на принимаемые меры, не решены вопросы по обеспечению бюджета города на основе государственных минимальных социальных стандартов, социальных норм, нормативов минимальной бюджетной обеспеченности. Думе и администрации продолжить работу по формированию и обеспечению бюджета на 1998 год на основе минимальных нормативов. 4. Снять с контроля решения Думы N 92 от 03.04.97 г. "О бюджете г. Костромы на 1997 год", N 331 от 04.12.97 г. "Об уточнении бюджета на 1997 год". Глава самоуправления г. Костромы Б.К.КОРОБОВ Председатель Совета Думы С.А.МЕЛЬНИК Приложение N 1 к решению Думы города Костромы от 26 марта 1998 г. N 53 ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА КОСТРОМЫ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА (млн. рублей) ----------------------------------------------T--------T---------T------- ¦ ¦Уточнен.¦Исполн. ¦ % выд.¦ ¦ ¦план на ¦на 01.01.¦ к год.¦ ¦ ¦1997 г. ¦1998 г. ¦ плану ¦ +---------------------------------------------+--------+---------+-------+ ¦ Доходы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 1. Налог на прибыль ¦ 117000¦ 107977 ¦ 92.3 ¦ ¦ 2. Налог на прибыль банков ¦ 3884¦ 3916 ¦ 100.8 ¦ ¦ 3. НДС ¦ 85846¦ 91633 ¦ 106.7 ¦ ¦ 4. Подох. налог с физич. лиц ¦ 120200¦ 110301 ¦ 91.8 ¦ ¦ 5. Транспортный налог ¦ 3497¦ 3760 ¦ 107.5 ¦ ¦ 6. Налог на имущество - всего ¦ 31090¦ 34923 ¦ 112.3 ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - физических лиц ¦ 1120¦ 1122 ¦ 100.2 ¦ ¦ - предприятий ¦ 29810¦ 33625 ¦ 112.8 ¦ ¦ - прочие ¦ 160¦ 176 ¦ 110.0 ¦ ¦ 7. Платежи за использование природных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ресурсов - всего ¦ 8305¦ 12526 ¦ 150.8 ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - плата за недра ¦ 41¦ 39 ¦ 95.1 ¦ ¦ - плата за воду ¦ 146¦ 137 ¦ 93.8 ¦ ¦ - земельный налог ¦ 8118¦ 12350 ¦ 152.1 ¦ ¦ 8. Прочие налоги, сборы и пошлины - всего ¦ 34300¦ 38594 ¦ 112.5 ¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ - госпошлина ¦ 1120¦ 991 ¦ 88.5 ¦ ¦ - налог на содерж. жилфонда ¦ 32000¦ 36419 ¦ 113.8 ¦ ¦ - прочие ¦ 1180¦ 1184 ¦ 100.3 ¦ ¦ 9. Доходы от аренды гос. имущества ¦ 3700¦ 4177 ¦ 112.9 ¦ ¦10. Доходы от приватизации ¦ 900¦ 1228 ¦ 136.4 ¦ ¦11. Прочие доходы ¦ 17135¦ 17864 ¦ 104.2 ¦ ¦Итого доходы ¦ 425857¦ 425899 ¦ 100.2 ¦ ¦Дотации ¦ 45018¦ 45006 ¦ 99.97¦ ¦Поступления средств по взаимным расчетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из областного бюджета ¦ 147849¦ 147849 ¦ 100.0 ¦ ¦Краткосрочные ссуды из вышест. б-та ¦ ¦ 2650 ¦ ¦ ¦Позаимствование из свободн. остатков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и сбор кассовой наличности ¦ ¦ - 791 ¦ ¦ ¦Превышение расходов над доходами ¦ 35971¦ ¦ ¦ ¦Отчислен. в Центр. фонд развития ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой службы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Отчислен. в фонд соц. развития ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговой полиции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Отчислен. в Гос. фонд по борьбе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦с преступностью ¦ - 320¦ - 258 ¦ 80.6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Всего доходов: ¦ 654375¦ 621355 ¦ 95.0 ¦ ¦Остатки бюджетных средств ¦ 5000¦ 2608 ¦ 52.2 ¦ ¦Баланс ¦ 659375¦ 623963 ¦ 94.6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Расходы, связанные с обеспечением ¦ ¦ ¦ ¦ ¦деятельности народных депутатов ¦ 1100¦ 1037 ¦ 94.3 ¦ ¦Государственное управление ¦ 19747¦ 19188 ¦ 97.1 ¦ ¦Правоохранительная деятельность и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечение безопасности ¦ 2305¦ 2064 ¦ 89.5 ¦ ¦Народное хозяйство - всего ¦ 309218¦ 292843 ¦ 94.7 ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦- сельское хозяйство ¦ 838¦ 660 ¦ 78.8 ¦ ¦из них совхоз "Волжский" ¦ 200¦ 200 ¦ 100.0 ¦ ¦компенс. за земельные участки ¦ 104¦ 104 ¦ 100.0 ¦ ¦- автотранспорт ¦ 29545¦ 28642 ¦ 96.9 ¦ ¦- жилищно-коммунальное хозяйство ¦ 268109¦ 257401 ¦ 96.0 ¦ ¦- отчисления в Центр. фонды ¦ 1345¦ ¦ ¦ ¦- фармация ¦ 70¦ 9 ¦ 12.9 ¦ ¦- расходы по ЖСК ¦ 2287¦ 2210 ¦ 96.6 ¦ ¦- проектные работы ¦ 3000¦ 981 ¦ 32.7 ¦ ¦- связь ¦ 4024¦ 2940 ¦ 73.1 ¦ ¦Предупреждение и ликвидация ЧС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и последствий стихийных бедствий ¦ 900¦ 861 ¦ 95.7 ¦ ¦в том числе: фонд ЧС ¦ 500¦ 464 ¦ 92.8 ¦ ¦Социально - культурные мероприятия ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦- образование ¦ 141497¦ 137330 ¦ 97.1 ¦ ¦- СДЮШОР ¦ 883¦ 867 ¦ 98.2 ¦ ¦- детские музыкальные школы ¦ 3473¦ 3464 ¦ 99.7 ¦ ¦- культура ¦ 3246¦ 3139 ¦ 96.7 ¦ ¦- кинофикация ¦ 250¦ 243 ¦ 97.2 ¦ ¦- здравоохранение ¦ 99297¦ 92500 ¦ 93.2 ¦ ¦- физическая культура ¦ 1012¦ 987 ¦ 97.5 ¦ ¦- средства массовой информации ¦ 800¦ 787 ¦ 98.4 ¦ ¦- социальная политика ¦ 27678¦ 26662 ¦ 96.3 ¦ ¦из них: социальная защита ¦ 4208¦ 3810 ¦ 90.5 ¦ ¦ социальная помощь ¦ 1050¦ 912 ¦ 86.9 ¦ ¦ пособия на детей ¦ 21760¦ 21301 ¦ 97.9 ¦ ¦ молодежная программа ¦ 660¦ 639 ¦ 96.8 ¦ ¦Итого по социально - культурным мероприятиям ¦ 278136¦ 265979 ¦ 95.6 ¦ ¦Прочие расходы ¦ 4425¦ 3252 ¦ 73.5 ¦ ¦Капвложения ¦ 28972¦ 27727 ¦ 95.7 ¦ ¦Погашение кредита ¦ 4550¦ 3588 ¦ 78.8 ¦ ¦Информатизация отделов и управлений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦местного самоуправления ¦ 500¦ 294 ¦ 58.8 ¦ ¦Бюджетные ссуды ¦ 282¦ 282 ¦ 100.0 ¦ ¦Итого расходов: ¦ 650135¦ 617115 ¦ 94.9 ¦ ¦Средства, переданные по взаимным расчетам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦областному бюджету ¦ 4240¦ 4240 ¦ 100.0 ¦ ¦Всего расходов ¦ 654375¦ 621355 ¦ 95.0 ¦ ¦Оборотная наличность ¦ 5000¦ 2608 ¦ 52.2 ¦ ¦Сводные остатки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Баланс ¦ 659375¦ 623963 ¦ 94.6 ¦ L---------------------------------------------+--------+---------+-------- Начальник финансового управления администрации города С.Ю.ЧУБАНОВ Начальник бюджетного отдела В.В.УТКИНА Приложение N 2 к решению Думы города Костромы от 26 марта 1998 г. N 53 ОТЧЕТ ПО ВНЕБЮДЖЕТНОМУ ФОНДУ НА 1 ЯНВАРЯ 1998 ГОДА руб. --------------------------------------------------T------------- ¦Остаток на 01.01.1997 г. ¦ 25.283.015 ¦ ¦Доходы ¦ ¦ ¦Штрафы ¦- 21.472.443 ¦ ¦Штрафы за нарушение ценообразования ¦ 8.189.536 ¦ ¦Возврат ссуды, выданной в прошлом году ¦ 40.479.042 ¦ ¦Внесение изменений в Устав ¦ 33.344.483 ¦ ¦Услуги регистрационной палаты ¦ 23.960.780 ¦ ¦Регистрационный сбор земельных участков ¦ 113.606.175 ¦ ¦Поступления от реализации конфискованной ¦ ¦ ¦винно - водочной продукции ¦ 705.595.600 ¦ ¦Отчисления от прибыли муниципальных ¦ ¦ ¦предприятий ¦ 146.564.837 ¦ ¦Прочие доходы ¦ 4.954.513 ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦Восстановлено Комбанком - Костромабанком, ¦ ¦ ¦ошибочно перечисленный штраф за браконьерство ¦ ¦ ¦Упр. охотничьего хозяйства 24.06.96 г. - ¦ ¦ ¦4.808.513=, ЦБ упр. образования 5% за пользование¦ ¦ ¦ссудой - 95000=, от Чернова поч/пер - 51000= ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Всего доходов ¦1.055.222.523¦ ¦Расходы по внебюджетному фонду на 01.01.98 г. ¦ ¦ ¦Материальная помощь и поощрения ¦ 78.393.000¦ ¦Ссуда ¦ 5.000.000¦ ¦Спортивные мероприятия ¦ 5.000.000¦ ¦Финансовая помощь ¦ 23.000.000¦ ¦Прием делегаций ¦ 3.948.940¦ ¦Поддержка соцсферы ¦ 72.685.600¦ ¦Расходы за счет поступлений от продажи ¦ ¦ ¦конфискованной водки ¦ 340.856.200¦ ¦Прочие расходы ¦ 146.109.750¦ ¦Итого расходов ¦ 674.993.490¦ ¦Остаток на 01.01.98 г. ¦ 405.512.048¦ ¦После деноминации ¦ 405512 - 05¦ L-------------------------------------------------+--------------