Постановление Администрации Костромской области от 19.05.2008 № 120-а
О порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации и Костромской области
АДМИНИСТРАЦИЯ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 19 мая 2008 г. N 120-а Утратил силу - Постановление Администрации Костромской области от 11.12.2008 г. N 442-а О порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации и Костромской области (В редакции Постановления Администрации Костромской области от 19.08.2008 г. N 283-а) В целях реализации статьи 47 Закона Костромской области от 3декабря 2007 № 233-4-ЗКО "Об областном бюджете на 2008 год" иконсолидации средств, получаемых областными государственнымиучреждениями, финансируемыми за счет средств областного бюджета,администрация Костромской области ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке открытия и ведениядепартаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учетаопераций со средствами, поступающими во временное распоряжениеобластных учреждений в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации и Костромской области. 2. Департаменту финансов Костромской области (Камкин А.А.): 1) совместно с главными распорядителями бюджетных средствобластного бюджета (включая подведомственные им учреждения) по мереперевода областных учреждений на обслуживание в департамент финансовКостромской области обеспечить открытие и ведение лицевых счетов дляучета операций со средствами, поступающими во временное распоряжениеобластных учреждений в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации и Костромской области, в соответствии с Инструкцией,утвержденной настоящим постановлением; 2) обеспечить открытие счетов для учета средств, поступающих вовременное распоряжение областных учреждений, в установленномЦентральным банком Российской Федерации порядке с заключением договорабанковского счета в учреждениях Центрального банка РоссийскойФедерации, а в случае отсутствия учреждений Центрального банкаРоссийской Федерации на соответствующей территории или невозможностивыполнения ими этих функций - в кредитных организациях, определяемых всоответствии с законодательством Российской Федерации, - набалансовом счете № 40302 "Средства, поступающие во временноераспоряжение бюджетных учреждений". 3. Установить, что счета областных государственных учреждений,открытые в учреждениях банков для учета операций со средствами,поступающими во временное распоряжение областных учреждений всоответствии с законодательством Российской Федерации и Костромскойобласти, подлежат закрытию их владельцами в установленныедепартаментом финансов Костромской области сроки. Неиспользованныеостатки средств по закрываемым счетам подлежат отражению на лицевыхсчетах для учета операций со средствами, поступающими во временноераспоряжение областных учреждений в соответствии с законодательствомРоссийской Федерации, открытых в департаменте финансов Костромскойобласти. 4. Контроль за исполнением настоящего постановления оставить загубернатором Костромской области И.Н.Слюняевым. 5. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официальногоопубликования. Губернатор области И.Н.СлюняевПриложения: Приложение Утверждена постановлением администрации Костромской области от «19» мая 2008 г. № 120-а ИНСТРУКЦИЯ о порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации и Костромской области Глава 1. Общие положения 1. В соответствии со статьей 47 Закона Костромской области от 3декабря 2007 года № 233-4-ЗКО «Об областном бюджете на 2008 год»операции со средствами, поступающими во временное распоряжениеобластных учреждений в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации, Костромской области, отражаются на лицевых счетах для учетаопераций со средствами, поступающими во временное распоряжениеобластных учреждений в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации и Костромской области (далее - лицевые счета для учетаопераций со средствами во временном распоряжении), открытых им вдепартаменте финансов Костромской области (далее – департаментфинансов). 2. Департамент финансов для осуществления операций со средствами,поступающими во временное распоряжение, открывает областномуучреждению лицевой счет для учета операций со средствами во временномраспоряжении. 3. Нумерация лицевых счетов для учета операций со средствами вовременном распоряжении осуществляется в порядке, установленном пунктом2.8 главы 2 Инструкции о порядке открытия и ведения департаментомфинансов Костромской области лицевых счетов для учета операций сосредствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доходдеятельности получателей средств областного бюджета, финансируемых наосновании смет доходов и расходов, утвержденной постановлениемадминистрации Костромской области от 18 декабря 2006 года № 114-а(далее - Инструкция, утвержденная постановлением администрацииКостромской области от 18 декабря 2006 года № 114-а).Глава 2. Порядок открытия и закрытия лицевых счетов для учета операций со средствами во временном распоряжении 4. Лицевой счет для учета операций со средствами во временномраспоряжении открывается областному учреждению в департаменте финансовпо месту открытия ему лицевого счета получателя средств областногобюджета. Если на момент открытия лицевого счета для учета операций сосредствами во временном распоряжении областному учреждению не открытлицевой счет для учета операций со средствами областного бюджета,департамент финансов открывает областному учреждению в установленномпорядке вначале лицевой счет для учета операций со средствамиобластного бюджета. Каждому областному учреждению может быть открыт только одинлицевой счет для учета операций со средствами во временномраспоряжении. 5. Для открытия лицевого счета для учета операций со средствами вовременном распоряжении областное учреждение представляет вдепартамент финансов следующие документы: 1) заявление на открытие лицевого счета по учету средств,поступающих во временное распоряжение областных учреждений, вдепартаменте финансов Костромской области по форме согласно приложению№ 1 к настоящей Инструкции; 2) карточку образцов подписей и оттиска печати, завереннуюподписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации иоттиском печати с воспроизведением государственного герба РоссийскойФедерации вышестоящей организации или нотариально, согласно приложению№ 2 к настоящей Инструкции; 3) копию учредительного документа, заверенную учредителем илинотариально (при наличии в юридическом деле областного учреждения - непредставляется); 4) копии законодательных и иных нормативных правовых актовРоссийской Федерации, Костромской области, являющихся основанием дляосуществления операции со средствами, поступающими во временноераспоряжение областного учреждения. 6. Открытие областному учреждению лицевого счета для учетаопераций со средствами во временном распоряжении осуществляется поразрешительной надписи директора департамента финансов на заявлении оботкрытии лицевого счета для учета операций со средствами во временномраспоряжении после представления в департамент финансов документов,указанных в пункте 5 настоящей Инструкции. (В редакции ПостановленияАдминистрации Костромской области от 19.08.2008 г. N 283-а) Лицевые счета для учета операций со средствами во временномраспоряжении регистрируются департаментом финансов в Книге регистрациилицевых счетов в порядке, установленном департаментом финансов. 7. Лицевые счета для учета операций со средствами во временномраспоряжении закрываются департаментом финансов: 1) по заявлению на закрытие лицевого счета по учету средств,поступающих во временное распоряжение областных учреждений, вдепартаменте финансов Костромской области (далее - заявление) согласноприложению № 3 к настоящей Инструкции, представленному областнымучреждением в связи с реорганизацией, изменением подчиненностиглавному распорядителю средств, завершением работы ликвидационнойкомиссии; 2) при отмене или признании утратившими силу законодательных ииных нормативных правовых актов Российской Федерации, Костромскойобласти, являющихся основанием для осуществления операций сосредствами, поступающими во временное распоряжение областногоучреждения; 3) в связи с исключением областного учреждения из реестра главныхраспорядителей, распорядителей и получателей средств областногобюджета. 8. На дату закрытия лицевого счета для учета операций сосредствами во временном распоряжении департамент финансов долженпроизвести с областным учреждением сверку движения и остатков суммсредств, поступивших во временное распоряжение с начала финансовогогода по день закрытия счета включительно. Результаты сверкиоформляются актом сверки операций по лицевому счету для учета операцийсо средствами, поступающими во временное распоряжение областныхучреждений, в соответствии с законодательством Российской Федерации,Костромской области по форме согласно приложению № 4 к настоящейИнструкции (далее - акт сверки), который составляется в двухэкземплярах и утверждается директором департамента финансов ируководителем областного учреждения. (В редакции ПостановленияАдминистрации Костромской области от 19.08.2008 г. N 283-а) В день подписания акта сверки областное учреждение, при наличии наего лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими вовременное распоряжение, остатка средств, поступивших во временноераспоряжение, представляет в департамент финансов платежное поручениена перечисление остатка средств по назначению. Департамент финансов перечисляет денежные средства, поступившие налицевой счет областного учреждения после закрытия лицевого счета дляучета операций со средствами во временном распоряжении областногоучреждения, отправителю. 9. Переоформление и закрытие лицевых счетов по учету операций сосредствами во временном распоряжении осуществляются в порядке,установленном пунктом 3.8 главы 3 Инструкции, утвержденнойпостановлением администрации Костромской области от 18 декабря 2006года № 114-а. Глава 3. Учет операций на лицевых счетах для учета операций со средствами во временном распоряжении 10. Средства, поступившие во временное распоряжение областногоучреждения, зачисленные на счет департамента финансов на основанииплатежных документов плательщиков, подлежат отражению департаментомфинансов на лицевых счетах для учета операций со средствами вовременном распоряжении соответствующего областного учреждения. Оформление областным учреждением платежных порученийосуществляется в порядке и с учетом требований, установленныхЦентральным банком Российской Федерации и Министерством финансовРоссийской Федерации. При этом в поле "Назначение платежа" платежного поручения кодбюджетной классификации Российской Федерации не указывается. 11. Платежные поручения на перечисление средств, поступивших вовременное распоряжение областного учреждения, принимаютсядепартаментом финансов от областного учреждения в пределах свободногоостатка средств, отраженного на его лицевом счете для учета операцийсо средствами во временном распоряжении. 12. Департамент финансов отказывает в приеме платежного порученияв случае: 1) недостаточности средств на лицевом счете для учета операций сосредствами во временном распоряжении; 2) несоответствия подписей на платежном поручении образцамподписей в карточке образцов подписей; 3) оформления платежного поручения в нарушение требований,указанных в пункте 10 настоящей Инструкции. 13. В случае если дата платежного поручения не соответствует датеего фактического представления в департамент финансов более чем наодин день, представитель областного учреждения обязан на второмэкземпляре платежного поручения указать дату его фактическогопредставления. 14. Департамент финансов в установленном порядке представляет вучреждение банка платежное поручение для осуществления им платежа сосчета департамента финансов и отражает кассовую операцию на лицевомсчете для учета операций со средствами во временном распоряжениисоответствующего областного учреждения. 15. Департамент финансов не позднее следующего рабочего дня послепоступления выписки банка из счета департамента финансов с приложениемрасчетных и кассовых документов, на основании которых былиосуществлены операции со средствами, поступающими во временноераспоряжение областного учреждения, отражает данные операции налицевом счете для учета операций со средствами во временномраспоряжении соответствующего областного учреждения и выдает емувыписку из его лицевого счета для учета операций со средствами вовременном распоряжении с приложением по каждой записи платежныхдокументов с отметкой департамента финансов об исполнении. 16. Ежемесячно, не позднее третьего рабочего дня месяца,следующего за отчетным, департамент финансов осуществляет сверку собластным учреждением остатков, а также операций по движению средствна лицевом счете для учета операций со средствами во временномраспоряжении областного учреждения. Сверка производится путем представления департаментом финансов подрасписку областному учреждению отчета по операциям со средствами,поступающими во временное распоряжение областного учреждения,сформированного нарастающим итогом с начала года на первое числомесяца, следующего за отчетным, на бумажном носителе или в электронномвиде. При отсутствии возражений областного учреждения в письменной формев течение трех рабочих дней с даты вручения ему указанной справки пооперациям со средствами, поступающими во временное распоряжение,совершенные операции и остатки, отраженные на этом лицевом счете,считаются подтвержденными. 17. Остаток средств, поступивших во временное распоряжение впредшествовавшем финансовом году, подлежит учету в текущем финансовомгоду на лицевых счетах по учету этих средств как остаток на 1 январятекущего финансового года. 18. Суммы, зачисленные на счет департамента финансов без указания(ошибочного указания) наименования областного учреждения, департаментфинансов не позднее дня, следующего за днем получения расчетногодокумента из банка, возвращает отправителю. Глава 4. Порядок ведения лицевых счетов для учета операций со средствами во временном распоряжении 19. Департамент финансов отражает операции со средствами,поступающими во временное распоряжение областного учреждения, налицевых счетах для учета операций со средствами во временномраспоряжении нарастающим итогом с начала финансового года. 20. На лицевом счете для учета операций со средствами во временномраспоряжении подлежат отражению: 1) остаток средств, поступивших во временное распоряжение наначало текущего финансового года; 2) объем средств, поступивших во временное распоряжение в течениетекущего финансового года; 3) объем перечисленных в текущем году средств, поступивших вовременное распоряжение; 4) остаток средств, поступивших во временное распоряжение наотчетную дату. 21. Департамент финансов по окончании отчетного месяца брошюруетэкземпляры лицевых счетов для учета операций со средствами вовременном распоряжении на бумажном носителе в порядке номеров лицевыхсчетов и подшивают их в дело. Хранение лицевых счетов осуществляется департаментом финансовв соответствиями с правилами государственного архивного делаГлава 5. Выписки из лицевых счетов для учета операций со средствами во временном распоряжении 22. Выписки из лицевых счетов по учету операций со средствами,поступающими во временное распоряжение областных учреждений, по формесогласно приложению № 5 к настоящей Инструкции (далее – выписка) сприложениями формируются за операционный день и брошюруютсядепартаментом финансов в хронологическом порядке в отдельные дела.Вторые экземпляры выписок с необходимыми приложениями и с отметкойдепартамента финансов на каждом приложении и на каждой выписке всроки, установленные настоящей Инструкцией, выдаются лицам, имеющимправо первой или второй подписи по данному лицевому счету для учетаопераций со средствами во временном распоряжении, или ихпредставителям по доверенности, оформленной в установленном порядке. 23. В выписке подлежат отражению: 1) входящий на начало дня и исходящий на конец дня остаткисредств, поступивших во временное распоряжение; 2) суммы поступлений за операционный день средств, поступивших вовременное распоряжение; 3) суммы перечисленных за операционный день средств, поступившихво временное распоряжение; 4) номера, даты платежных документов. 24. Областное учреждение не позднее трех рабочих дней послеполучения выписки обязано письменно сообщить департаменту финансов осуммах, ошибочно отраженных на его лицевом счете для учета операций сосредствами во временном распоряжении. При отсутствии возражений вуказанные сроки операции, отраженные на лицевом счете для учетаопераций со средствами во временном распоряжении, и остатки на этомсчете считаются подтвержденными. Департамент финансов при обнаружении ошибочных записей,произведенных им на лицевом счете для учета операций со средствами вовременном распоряжении, вправе вносить без согласия областногоучреждения исправительные записи в лицевой счет в пределах текущегофинансового года. Указанные записи отражаются в бухгалтерском учете наосновании справки департамента финансов на дату обнаружения ошибки споследующим уведомлением областного учреждения не позднее следующегодня после оформления исправительной записи. 25. В случае утери областным учреждением выписки или приложений кней их дубликаты могут быть выданы департаментом финансов областномуучреждению по его письменному заявлению с разрешения уполномоченногодиректором департамента финансов лица. (В редакции ПостановленияАдминистрации Костромской области от 19.08.2008 г. N 283-а) Сообщения о неполучении выписок или приложений к ним областныеучреждения обязаны направлять в департамент финансов в трехдневныйсрок со дня получения очередной выписки. Приложение 1 к Инструкции о порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, Костромской области З А Я В Л Е Н И Е на открытие лицевого счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение областных учреждений, в департаменте финансов Костромской области наименование главного распорядителя/бюджетного учреждения ИНН главного распорядителя/бюджетного учреждения наименование вышестоящей организации (для бюджетного учреждения) ИНН вышестоящей организации (для бюджетного учреждения) Юридический адрес:___________________________________________________________ Просим открыть лицевой счет по учету средств, поступающих вовременное распоряжение областных учреждений, в департаменте финансовКостромской области Выдачу документов, подтверждающих операции по лицевому счету,просим производить через подотчетное лицо, указанное в нашейдоверенности.Руководитель ______________________________________________ (подпись) (расшифровка подписи)Главный бухгалтер ______________ ________________________________ (подпись) (расшифровка подписи)М.П. «___»_______200__ г.____________________________________________________________________________________________________________________ Отметки департамента финансов Костромской области Документы на открытие лицевого счета проверил.Работник управленияказначейства ______________ (__________________) «___»____________ 200__ г. (подпись) (Ф.И.О.работника)Открыть лицевой счет № _________________________ разрешаю.Директор департамента финансов _____________«___»______200__г. (подпись)Лицевой счет открыт.Начальник управленияказначейства ______________ «___»____________200__г. (подпись) Начальник управления бухгалтерскогоучета и отчетности ______________«___»____________200__г. (подпись) Приложение 2 к Инструкции о порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, Костромской области К А Р Т О Ч К А образцов подписей и оттиска печати наименование главного распорядителя/бюджетного учреждения ИНН главного распорядителя/бюджетного учреждения наименование вышестоящей организации (для бюджетного учреждения) ИНН вышестоящей организации (для бюджетного учреждения) Юридический адрес: _________________________________________ Тел. №:___________Сообщаем образцы подписей и печати, которые просим считатьобязательными при совершении операций по лицевым счетам.|————————————————|—————————————————————|—————————————|——————————————————————————————|| Должность | Фамилия, имя и | Образец | Срок полномочий должностных || | отчество | подписи | лиц, временно пользующихся || | | | правом первой или второй || | | | подписи ||————————————————|—————————————————————|—————————————|——————————————————————————————||Первая подпись | | | ||————————————————|—————————————————————|—————————————|——————————————————————————————|| | | | ||————————————————|—————————————————————|—————————————|——————————————————————————————||Вторая подпись | | | ||————————————————|—————————————————————|—————————————|——————————————————————————————|| | | | ||————————————————|—————————————————————|—————————————|——————————————————————————————| Образец оттиска печати:Руководитель _______________________________Главный бухгалтер __________________________Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера, действующих всоответствии с Уставом (Положением), удостоверяю:______________ (_______________________________________)«___»_________200__ г. (подпись) (должность и Ф.И.О. руководителявышестоящей организации)Место для печати организации,заверившей подписи. Отметки департамента финансов Костромской области Разрешение на прием образцов подписей и печати по лицевым счетам №№:Начальник управления казначейства ____________«__»______200__г.(подпись) Приложение 3 к Инструкции о порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, Костромской области З А Я В Л Е Н И Е на закрытие лицевого счета по учету средств, поступающих во временное распоряжение областных учреждений, в департаменте финансов Костромской области наименование главного распорядителя/бюджетного учреждения ИНН главного распорядителя/бюджетного учреждения наименование вышестоящей организации (для бюджетного учреждения) ИНН вышестоящей организации (для бюджетного учреждения) Юридический адрес:______________________________________________________________ Просим закрыть лицевой счет №_______________ всвязи_____________________Руководитель ______________________________________________ (подпись) (расшифровка подписи)Главный бухгалтер ______________ ________________________________ (подпись) (расшифровка подписи)М.П. «___»______200__ г. Отметки департамента финансов Костромской области Закрыть лицевой счет разрешаю.Директор департамента финансов _____________ (В редакции Постановления Администрации Костромской областиот 19.08.2008 г. N 283-а)«___»______200__г. (подпись)Лицевой счет закрыт.Начальник управленияказначейства ______________ «___»_______200__г. (подпись) Начальник управления бухгалтерскогоучета и отчетности ______________«___»______200__г. (подпись) Приложение 4 к Инструкции о порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, Костромской области АКТ сверки операций по лицевому счету для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений Главный распорядитель(распорядитель)____________________________________________________Получатель средств ___________________________________________________________________________________________________________________ИНН_____________________________ КПП_______________________________Единица измерения: руб.|——————————————————|———————————————————|—————————————————|———————————————————||Остаток средств на| Поступило средств | Перечислено |Остаток средств на || начало | | средств | дату составления || | | | акта ||——————————————————|———————————————————|—————————————————|———————————————————|| 1 | 2 | 3 | 4 ||——————————————————|———————————————————|—————————————————|———————————————————|| | | | ||——————————————————|———————————————————|—————————————————|———————————————————|| | | | ||——————————————————|———————————————————|—————————————————|———————————————————| Руководитель Руководитель департамента финансов получателя средств Костромской области _________ ______________ _________ __________________ (Подпись) (расшифровка подписи) (Подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер Главный бухгалтер департамента получателя средств финансов Костромской области _________ ______________ _________ __________________ (Подпись) (расшифровка подписи) (Подпись) (расшифровка подписи) Исполнитель Исполнитель ________________________ ____________________________ (Подпись) (расшифровка подписи) (Подпись) (расшифровка подписи) (М.П.) (М.П.) «__» __________ 200_ г. «__» _________ 200_ г. Приложение 5 к Инструкции о порядке открытия и ведения департаментом финансов Костромской области лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение областных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, Костромской области|———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЫПИСКА ||———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| из лицевого счета по учету операций со средствами, ||———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| поступающими во временное распоряжение областных учреждений ||———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| по лицевому счету №______________________ || || ||———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | Коды | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | Форма по КФД| | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|——————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | за _____________200__г.| Дата| | ||——|——————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | Дата предыдущей выписки| | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||Наименование бюджета: | | | ||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——————————————————————————————————————————————————————————————|————————————————————|——||Департамент финансов Костромской области | | ||——————————————————————————————————————————————————————————————|————————————————————|——||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||Получатель: | | | ||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||Главный распорядитель: | по РБС| | ||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||Единица изменения: руб. | по ОКЕИ| | ||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | |Остаток средств на начало дня:| | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|—————|—————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | № | Документ | Поступило средств | Списано средств | ||——|—————|—————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | п/п | номер | дата | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|—————|—————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | ||——|—————|—————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | |Остаток средств на конец дня: | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——|| | | | | | | ||——|—————|—————————————|————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||Ответственный исполнитель | | | ||————————————————————————————————|——————————————————————————————|————————————————————|——||———|————————|———————————————|——————————————|————————————————————————————————————|——————————————————————————————|——|| | | | | | (подпись) | ||———|————————|———————————————|——————————————|————————————————————————————————————|——————————————————————————————|——| _________________