Постановление Главы администрации Костромской области от 05.08.1994 № 496
О зачете взаимных требований предприятий и организаций Костромской области
ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 5 августа 1994 года № 496 О зачете взаимных требований предприятий и организаций Костромской области В целях реализации мер, направленных на решение проблемынеплатежей в народном хозяйстве области, и во исполнение постановленияглавы администрации области от 21.03.94 года N 190 "Об основныхнаправлениях деятельности администрации Костромской области в 1994году" постановляю: 1. Утвердить порядок проведения внутриобластного зачета взаимнойзадолженности предприятий и организаций по состоянию на 4 августа 1994года (приложение N 1). 2. Руководителям коммерческих банков и филиалов, расположенных натерритории области, обеспечить проведение зачета в соответствии сутвержденным порядком его проведения и в установленные сроки. 3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить наГлавное управление Центрального банка РФ по Костромской области(Аленин В.В.). Глава администрации В.П. Арбузов Приложение № 1 к постановлению главы администрации области от 5 августа 1994 г. № 496 ПОРЯДОК проведения внутриобластного зачета взаимной задолженности предприятий и организаций Внутриобластной зачет взаимной задолженности хозорганов проводитсяпо состоянию на 4 августа и завершается 12 августа 1994 года. В зачете участвуют все банковские учреждения, расположенные натерритории области, и которым открыты корреспондентские исубкорреспондентские счета в расчетно-кассовых центрах. В состав участников зачета включаются предприятия и организацииКостромской области всех форм собственности, кроме бюджетныхучреждений и организаций, состоящих на государственном бюджете. Финансово неустойчивые организации, имеющие длительнуюпросроченную задолженность по ссудам банка, непогашенные остатки полицевым счетам 721, 725, открытым ранее для проведения:межгосударственного и внутрироссийского зачетов, участвуют в зачете впределах кредитовых поступлений на временные лицевые счета. Круг таких предприятий определяется каждым банком самостоятельно. При этом в случае частичной оплаты картотеки рекомендуется вприоритетном порядке произвести оплату счетов за электроэнергию, газ итепловодоснабжение. К зачету принимаются расчетные документы за товарно-материальныеценности, услуги, и выполненные работы, предъявленные к оплате срасчетного счета предприятиями и организациями Костромской области,находящиеся в картотеке № 9929 "Расчетные документы, не оплаченные всрок" на день проведения зачета. Разрешается принимать к оплате по зачету платежные поручения,сдаваемые в банк плательщиками, при отсутствии требования получателясредств в картотеке, о чем просим банки известить своих клиентов.Оплата документов производится в суммах, включая налог на добавленнуюстоимость. Участвующим во внутриобластном зачете открываются временныеотдельные лицевые счета: - для банков в расчетно-кассовых центрах на балансовом счете 160(корреспондентский субсчет) в разрезе каждого коммерческого банка дляотражения по дебету счета суммы оплаченных документов по зачету, покредиту счета суммы поступлений оплаченных документов. - для обслуживаемых хозорганов в коммерческих банках, сбербанках иРКЦ - на балансовом счете 725 для оплаты с них документов по зачету изачисления поступлений в пользу предприятия по таким документам вкорреспонденции со счетом № 160 или счетом № 725; Суммы остатков по корреспондентским счетам 160 в РКЦ и банкедолжны соответствовать. Для обособления учета указанных лицевых счетов по настоящемузачету от счетов, использованных для учета операций по зачетам 1992года присваивать счетам по внутриобластному зачету отличительныйпризнак "I" впереди номера балансового счета. Оформление платежей производится оплатой по почте. Коммерческие банки составляют платежные поручения на каждыйкоммерческий банк, на основании которых РКЦ составляет почтовое авизо.На всех документах, прилагаемых с поручениями, коммерческими банкамипроставляется надпись "Зачет". Платежи по текущим операциям в указанные авизо включаться недолжны. Желательно отправку таких авизо проводить в отдельных пакетах. Коммерческие банки, обслуживаемые в РКЦ г. Костромы по системекомпьютерной связи, формируют документы зачету в отдельные макеты. Закрытие временных лицевых счетов по зачету производится в концеоперационного дня 12 августа 1994 года путем перечисления кредитовых иотнесения дебетовых остатков по субкорсчетам 160 на корреспондентскиесчета коммерческих банков. Счета обслуживаемых хозорганов № 725 закрываются аналогично путемперечисления кредитовых остатков на расчетный счет и взыскания срасчетного счета суммы на погашение дебетового сальдо по счету 725. Суммы средств на расчетных счетах, предназначенные для выплатынеотложных нужд, направляются банками на погашение дебетового сальдопо зачету по письменному заявлению клиента. В случае отсутствия средств на расчетном счете хозоргана,получившем дебетовый результат по зачету, и наличия претензионнойкартотеки неоплаченных документов, погашение дебетового сальдо остаткапроизводится по мере поступления средств в первоочередном порядкепосле удовлетворения платежей в бюджеты всех уровней и Пенсионныйфонд. По результатам зачета банки, участвовавшие в его проведении,представляют в течение трех рабочих дней в экономическое управлениеГлавного управления Центрального банка РФ по Костромской областисведений в разрезе следующих показателей (в млн. руб. с однимдесятичным знаком): первый - дебетовый оборот по счету 725 (общая сумма расчетныхдокументов, оплаченных по зачету); второй - кредитовый оборот по счету 725 (общая сумма расчетныхдокументов, поступивших по зачету); третий - сумма дебетовых остатков лицевых счетов к моменту ихзакрытия; четвертый - в том числе дебетовые остатки, не закрытые в связи сотсутствием средств на расчетных счетах, в разрезе отдельныхпредприятий. И. О. Начальника ГУ ЦБ РФ по Костромской области Г.И. Белова