Решение от 28.04.2005 г № 28
Об исполнении бюджета и внебюджетного фонда города Костромы за 2004 год
Заслушав отчет администрации города Костромы об исполнении бюджета города Костромы за 2004 год, решение постоянной депутатской комиссии по экономике и финансам, Дума города Костромы отмечает следующее:
За 2004 год собственные доходы городского бюджета составили 999,8 млн. руб., при уточненном плане 941,4 млн. руб. или 106,2%. Сверх плана получено 58,4 млн. руб. Перевыполнение плана произошло практически по всем доходным источникам.
По сравнению с 2003 годом доходы городского бюджета возросли на 137,7 млн. руб. или на 16%, в т.ч. налоговые доходы возросли на 14,3%, неналоговые - на 37,7%, из них доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности - на 57,7%.
По состоянию на 1 января 2005 года недоимки, по платежам в городской бюджет составила 100,9 млн. руб. и возросла по сравнению с 01.01.2004 на 0,5 млн. руб. Рост недоимки произошел за счет увеличения недоимки по налогу на доходы физических лиц (на 11,6 млн. руб.) в результате проведенных инспекцией ФНС России по г. Костроме в 2004 году документальных проверок и доначислений сумм налога по ряду предприятий.
Основные мероприятия по взысканию недоимок по налоговым платежам осуществлялись инспекцией ФНС России по г. Костроме.
За 2004 год выставлено 34596 инкассовых поручений на сумму 898,3 млн. руб., возбуждено 130 исполнительных производств на сумму задолженности по налогам 305,5 млн. руб., произведено 13 арестов имущества должников судебными приставами на сумму 34,0 млн. рублей.
Фактически поступило в бюджеты всех уровней со счетов налогоплательщиков средств, взысканных в бесспорном порядке, в сумме 54,9 млн. руб. (6,1%), погашена задолженность после возбуждения исполнительного производства в сумме 52,4 млн. руб. (17,2%), за счет реализации арестованного имущества погашено налогов на сумму 24,4 млн. руб. (71,8%).
За счет производимой администрацией города работы по взысканию задолженности по арендной плате за землю в результате претензионно-исковой работы поступило в бюджет города 1,7 млн. рублей.
Безвозмездные перечисления из областного бюджета за 2004 год составили 706,7 млн. руб., или - 89,9% от годового плана. За отчетный период недополучено в бюджет города дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 77,7 млн. рублей.
Общий объем расходов бюджета города за 2004 год составил 1646,4 млн. руб., или 92,5% от годового уточненного плана.
По сравнению с уровнем прошлого года расходы возросли на 174,1 млн. руб. или 11,8%. Основной рост расходов произошел по таким разделам функциональной классификации, как образование (20,6%), социальная политика (59,5%), здравоохранение и физическая культура (13,5%). При этом снизились расходы на жилищно-коммунальное хозяйство на 74,4 млн. руб. или 20,1%.
За отчетный период на заработную плату с начислениями на нее работникам бюджетной сферы направлено 585,0 млн. руб., что составляет 61,5% от объема "защищенных" статей бюджета.
Администрацией города не выполнен пункт 17 решения Думы города Костромы от 03.06.2004 N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год" в части финансирования "защищенных" статей в полном объеме. За отчетный период "защищенные" статьи профинансированы на 91,1%.
Муниципальный долг по состоянию на 1 января 2005 года составляет 868,9 млн. руб. или 86,9% от объема собственных доходов городского бюджета за 2004 год.
По сравнению с уровнем прошлого года муниципальный долг увеличился на 127,8 млн. руб. в связи с подписанием соглашения с Министерством финансов по реструктуризации долговых обязательств по кредиту МБРР, при этом снизилась задолженность по кредитам на 25,0 млн. руб., по бюджетным ссудам на 29,2 млн. руб.
На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. 22 Устава города, Дума решила:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета города Костромы за 2004 год по доходам в сумме 1706588,0 тыс. руб., по расходам в сумме 1646374,0 тыс. руб., с превышением доходов над расходами в сумме 60214 тыс. руб. с показателями:
1.1.по доходам и расходам городского бюджета за 2004 год согласно приложению N 1 к настоящему решению;
1.2.по распределению ассигнований из городского бюджета за 2004 год по функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации согласно приложению N 2 к настоящему решению;
1.3.по распределению ассигнований из городского бюджета за 2004 год по получателям бюджетных средств по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов согласно приложению N 3 к настоящему решению;
1.4.по источникам внутренних заимствований финансирования дефицита городского бюджета за 2004 год согласно приложению N 4 к настоящему решению.
2.Утвердить отчет об исполнении внебюджетного фонда города Костромы за 2004 год согласно приложению N 5 к настоящему решению.
3.Указать администрации города на допущенные недостатки:
3.1.рост недоимки по платежам в бюджет города;
3.2.не обеспечение в полном объеме финансирования "защищенных" статей бюджета;
3.3.не решение вопроса по внедрению казначейского исполнения бюджета города;
3.4.не обеспечение питания детей в детских домах и интернатах, учреждениях по натуральным нормам питания.
4.Рекомендовать администрации города:
4.1.усилить координацию деятельности с инспекцией ФНС России по городу Костроме по повышению уровня собираемости налоговых платежей и снижению недоимки;
4.2.решить вопрос по внедрению казначейского исполнения бюджета города;
4.3.усилить контроль за целевым экономным расходованием бюджетных средств.
5.Снять с контроля решения Думы города Костромы:
5.1.от 26 февраля 2004 года N 21 "О продлении срока действия решения Думы города от 27.11.2003 N 226 "О выделении средств из бюджетного резервного фонда города Костромы управлению культуры администрации города на 2004 год";
5.2.от 3 июня 2004 года N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год";
5.3.от 1 июля 2004 года N 69 "О выделении средств из бюджетного резервного фонда города Костромы управлению по делам ГО и ЧС г. Костромы";
5.4.от 3 сентября 2004 года N 78 "О выделении детской городской больнице г. Костромы денежных средств из бюджетного резервного фонда";
5.5.от 14 октября 2004 года N 97 "О внесении изменений в решение Думы города Костромы от 03.06.2004 N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год";
5.6.от 18 ноября 2004 года N 102 "О внесении изменений в решение Думы города Костромы от 03.06.2004 N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год";
5.7.от 9 декабря 2004 года N 113 "Об информации администрации города Костромы "Об исполнении бюджета города за 9 месяцев 2004 года";
5.8.от 19 декабря 2004 года N 114 "О внесении изменений в решение Думы города Костромы от 03.06.2004 N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год";
5.9.от 24 января 2005 года N 1 "О внесении изменений в решение Думы города Костромы от 03.06.2004 N 44 "О бюджете города Костромы на 2004 год";
6.Настоящее решение опубликовать в средствах массовой информации.
Глава самоуправления
г. Костромы
И.В.ПЕРЕВЕРЗЕВА
Председатель Совета Думы
г. Костромы
А.В.УКРАСИН
Приложения
2005-04-28 Приложение к Решению от 28 апреля 2005 года № 28 Отчет
2005-04-28 Приложение к Решению от 28 апреля 2005 года № 28 Отчет
2005-04-28 Приложение к Решению от 28 апреля 2005 года № 28 Отчет
2005-04-28 Приложение к Решению от 28 апреля 2005 года № 28 Отчет
2005-04-28 Приложение к Решению от 28 апреля 2005 года № 28 Отчет