Постановление Администрации города Костромы от 23.10.2018 № 2367
Об утверждении муниципальной программы города Костромы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Костромы»
АДМИНИСТРАЦИЯГОРОДА КОСТРОМЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
23 октября 2018 года №2367
Об утверждении муниципальной программыгорода Костромы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгомгорода Костромы»
(В редакции Постановления Администрациигорода Костромы от22.03.2019 г. № 410)
В соответствии со статьей 179 Бюджетногокодекса Российской Федерации, Порядком принятия решений о разработкемуниципальных программ города Костромы, их формирования, реализации ипроведения оценки эффективности их реализации, утвержденным постановлениемАдминистрации города Костромы от 19августа 2014 года № 2242, Перечнем муниципальных программ города Костромы,
утвержденнымпостановлением Администрации города Костромы от 12марта 2015 года № 504, в целях долгосрочного планирования деятельностиАдминистрации города Костромы,
руководствуясьстатьями42, 44, частью 1 статьи 57 Устава города Костромы,
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить прилагаемую муниципальнуюпрограмму города Костромы «Управление муниципальными финансами и муниципальнымдолгом города Костромы».
2. Настоящее постановление вступает всилу со дня его подписания и подлежит размещению на официальном сайтеАдминистрации города Костромы в информационно-телекоммуникационной сети«Интернет».
ГлаваАдминистрации города Костромы А. В. Смирнов
УТВЕРЖДЕНА
постановлением Администрации
города Костромы
от «23» октября 2018 года № 2367
Муниципальнаяпрограмма города Костромы «Управление муниципальными финансами и муниципальнымдолгом города Костромы»
(В редакции Постановления Администрации города Костромы от22.03.2019 г. № 410)
Раздел I . Паспортмуниципальной программы города Костромы «Управление муниципальными финансами имуниципальным долгом города Костромы»
| Ответственный исполнитель муниципальной программы города Костромы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Костромы» (далее - Программа)
| Управление финансов (далее – Управление финансов)
|
| Исполнители Программы
| Управление финансов
|
| Сроки реализации Программы
| 2019 - 2023 годы |
| Цель Программы | Обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества
|
| Задачи Программы | 1. Совершенствование бюджетного процесса города Костромы. 2. Эффективное управление муниципальным долгом города Костромы.
|
| Целевые показатели (индикаторы) Программы | 1. Темп роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в отчетном году к уровню предыдущего года. 2. Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в общем объеме доходов бюджета города Костромы за отчетный год. 3. Доля расходов бюджета города Костромы, исполненная в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Костромы за отчетный год. 4. Количество решений Думы города Костромы о внесении изменений в решение Думы города Костромы о бюджете города Костромы на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой города Костромы в течение отчетного года. 5. Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходах бюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год. 6. Отношение объема муниципального долга города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета города Костромы без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год. 7. Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом. |
| Объем и источники финансирования Программы | Бюджет города Костромы – 1 370 545,0 тыс. рублей, в том числе: 2019 год – 270 480,0 тыс. рублей; 2020 год – 250 580,0 тыс. рублей; 2021 год – 280 580,0 тыс. рублей; 2022 год – 284 310,0 тыс. рублей; 2023 год – 284 595,0 тыс. рублей. (В редакции Постановления Администрации города Костромы от 22.03.2019 г. № 410) |
| Ожидаемые результаты реализации Программы | 1. Увеличение темпов роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы к 2023 году составит 104,0 процента. 2. Обеспечение доли поступлений налоговых и неналоговых доходов в общем объеме бюджета города Костромы в 2023 году на уровне 50,0 процентов. 3. Увеличение доли расходов бюджета Костромы, исполненных в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города в 2023 году до 98,6 процента. 4. Сокращение количества решений Думы города Костромы о внесении изменений в решение Думы города Костромы о бюджете города Костромы на очередной финансовый год и плановый период, принятых Думой города в течение отчетного года, в 2023 году до 9 решений. 5. Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходах бюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций в 2023 году не превысит 4,6 процента. 6. Снижение темпов роста долговой нагрузки бюджета города Костромы в 2023 году до 90,8 процентов. |
Раздел II . Характеристикатекущего состояния сферы реализации муниципальной программы
2.1. Эффективное, ответственное ипрозрачное управление общественными финансами является базовым условием дляповышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста,модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегическихцелей социально-экономического развития города Костромы.
2.2.Динамика основных параметров бюджета города Костромы за 2015-2017 годыприведена в таблице 1.
Таблица 1
Динамикаосновных параметров
бюджета города Костромы за 2015-2017 годы
млн. рублей
| № | Наименование | Исполнение | Исполнение | Исполнение | 2017 год к |
| 1. | Доходы – всего, в том числе: | 4 345,0 | 4 755,8 | 5 271,0 | 110,8 |
| 1.1. | налоговые и неналоговые доходы | 2 522,4 | 2 642,1 | 2 772,8 | 105,0 |
| 1.2. | безвозмездные поступления | 1 822,6 | 2 113,7 | 2 498,2 | 118,2 |
| 2. | Расходы – всего | 4 608,1 | 5 104,8 | 5 554,7 | 108,8 |
| 3. | Дефицит («-»), профицит («+») | 263,1 | 349,0 | 283,7 | - |
2.3.По итогам 2017 года объем доходов бюджета города Костромы составил 5 271,0млн. рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы – 2 772,8 млн.рублей (52,6 процентов), безвозмездные поступления – 2 498,2 млн. рублей(47,4 процентов).
Поступленияналоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы увеличились посравнению с 2016 годом на 130,7 млн. рублей или на 5,0 процентов.
2.4.Налоговые и неналоговые доходы бюджета города Костромы в 2017 годуформировались за счет следующих основных источников:
налогна доходы физических лиц – 49,1 процента (1 362,6млн. рублей);
единыйналог на вмененный доход – 9,8 процента (271,7млн. рублей);
земельныйналог – 10,0 процента (276,2 млн. рублей);
арендныеплатежи за земельные участки и имущество – 7,6 процента (212,1 млн.рублей);
доходыот продажи материальных и нематериальных активов – 4,4 процента (122,2 млн.рублей).
2.5.Объем расходов бюджета города Костромы за 2017 год составил5 554,7 млн. рублей, что выше уровня предыдущего года на 449,9 млн.рублей или на 8,8 процента.
Наибольшийудельный вес в общем объеме расходов составили расходы на образование – 48,3процента (2 682,5 млн. рублей), на поддержку национальной экономики – 23,7процента (1 318,6 млн. рублей), а также на жилищно-коммунальное хозяйство–9,0 процента (501,2 млн. рублей).
2.6.Приоритетным направлением расходования средств является финансовое обеспечениемероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая2012 года № 597 «О мероприятиях по реализации государственной социальнойполитики», от 7 мая 2012 года № 600 «О мерах по обеспечению граждан РоссийскойФедерации доступным и комфортным жильем и повышению качестважилищно-коммунальных услуг», от 7 мая 2012 года № 601 «Об основныхнаправлениях совершенствования системы государственного управления», (далее –указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года), задающими векторсоциально-экономического развития города.
В рамках реализации указов ПрезидентаРоссийской Федерации от 7 мая 2012 года достигнуты следующие целевые показателипо размеру средней оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферыпо полномочиям города:
- учреждения дополнительного образования(педагогические работники) – 22 386,4 рублей (2016 год - 20 567,2рублей);
- учреждения культуры – 21 165,7рублей (2016 год - 17 016 рублей).
2.7.По итогам 2017 года бюджет города Костромы исполнен с дефицитом в сумме 283,7 млн.рублей.
2.8.По состоянию на 1 января 2018 года муниципальный долг города Костромы составил2 761,8 млн. рублей или 99,6 процентов от объема исполнения доходовгородского бюджета за 2017 год без учета безвозмездных поступлений.
В структуре муниципального долга городаКостромы наибольшийудельный вес занимают краткосрочные банковские кредиты в сумме2 700,0 млн. рублей (97,8 процента ). Долговыеобязательства перед областным бюдже том составляют 61,8 млн. рублей (2,2 процента ).
Просроченная задолженность по долговымобязательствам бюджета города Костромы отсутствует.
2.9.Просроченная кредиторская задолженность бюджета города Костромы за 2017 годаувеличилась на 4,5 млн. рублей и по состоянию на 1 января 2018 года оставила391,1 млн. рублей.
2.10. Цельюбюджетной политики является обеспечение устойчивости бюджетной системы ибезусловное исполнение принятых обязательств наиболее эффективным способом.Продолжают реализовываться меры по повышению качества предоставлениягосударственных и муниципальных услуг, процедур проведения закупок,предварительного и последующего финансового контроля. Неотъемлемым условиемэффективной реализации бюджетной политики является обеспечение вовлеченияграждан в процедуры обсуждения и принятия бюджетных решений, общественного контроляих эффективности и результативности.
Всфере управления общественными финансами реализованы мероприятия по укреплениюсобственной доходной базы бюджета города Костромы, выявлению имеющихся резервовувеличения доходов и вовлечению их в бюджет. По итогам 2017 года бюджетныйэффект от проведения указанных мероприятий по мобилизации доходов составил 97,9млн. рублей.
Федеральный закон от 8 мая 2010 года№ 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РоссийскойФедерации в связи с совершенствованием правового положения государственных(муниципальных учреждений)» стал основополагающим документом для установленияправового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных иавтономных, и способствовал проведению фундаментальной реформы системыобеспечения оказания муниципальных услуг.
По состоянию на 1 января 2018 года вгороде Костроме функционирует 156 муниципальных учреждений, в том числе137 бюджетных, 6 автономных и 13 казенных учреждений.
В то же время в сфере управления общественнымифинансами в городе Костроме сохраняется ряд нерешенных проблем, в том числе:накопленный объем муниципального долга города Костромы, наличие значительногообъема просроченной кредиторской задолженности бюджета города, недостаточностьпоступления собственных доходных источников для обеспечения исполнения принятыхрасходных обязательств.
При ухудшенииусловий функционирования экономики и снижении доходов бюджета проблеманесбалансированности бюджета становится угрозой выполнения обязательств муниципальнымобразованием. Для её преодоления применяются все методы мобилизации доходов иоптимизации использования бюджетных средств, направленные на обеспечениебаланса. Когда возможности привлечения традиционных доходных источников(налоги, сборы, отчисления) и сокращения расходов исчерпаны, на покрытиедефицита бюджета направляются заемные средства.
Сегодня передмуниципальным образованием стоят важные задачи – расширять налогооблагаемуюбазу, открывать новые возможности, обеспечивающие устойчивый экономическийрост, находить новые пути развития территории.
Таблица 2
Показатели,характеризующие текущее состояние
сферы реализацииПрограммы
|
№ п/п |
Наименование целевого показателя (индикатора) |
Единица измерения | Три года, предшествующие формированию муниципальной Программы | Год формирования муниципальной Программы | ||
| 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | |||
| 1. | Темп роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в отчетном году к уровню предыдущего года | % | 94,6 | 104,7 | 104,9 | 97,0 |
| 2. | Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в общем объеме доходов бюджета города Костромы за отчетный год | % | 58,1 | 55,6 | 52,6 | 47,2 |
| 3. | Доля расходов бюджета города Костромы, исполненная в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Костромы за отчетный год | % | 0,7 | 98,0 | 97,2 | 97,8 |
| 4. | Количество решений Думы города Костромы о внесении изменений в решение Думы города Костромы о бюджете города Костромы на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой города Костромы в течение отчетного года | единиц | 10 | 10 | 13 | 12 |
| 5. | Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходах бюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год | % | 5,3 | 6,2 | 6,2 | 4,7 |
| 6. | Отношение объема муниципального долга города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета города Костромы без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год | % | 86,4 | 96,2 | 99,6 | 99,7 |
| 7. | Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом | % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Методика расчетазначений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы городаКостромы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городаКостромы» (далее - Методика расчетазначений целевых показателей) приведена в приложении к настоящей Программе.
Раздел III . Цели, задачи иожидаемые результаты реализации
муниципальнойпрограммы
3.1. Всоответствии с долгосрочными приоритетами государственной политики в сфереуправления общественными финансами определены цель и задачи Программы.
3.2. ЦельюПрограммы является обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышениекачества управления муниципальными финансами города Костромы.
3.3. В качествепоказателей (индикаторов) для достижения цели Программы взяты следующиепоказатели:
3.3.1. темпроста поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета города Костромы вотчетном году к уровню предыдущего года;
3.3.2. доляпоступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в общемобъеме доходов бюджета города Костромы за отчетный год.
3.4. ЗадачиПрограммы:
3.4.1.совершенствование бюджетного процесса города Костромы;
3.4.2.эффективное управление муниципальным долгом города Костромы.
3.5. Целевыепоказатели (индикаторы) задачи Программы, указанной в пункте 3.4.1:
3.5.1. долярасходов бюджета города Костромы, исполненная в рамках муниципальных программ,в общем объеме расходов бюджета города Костромы за отчетный год;
3.5.2.количество решений Думы города Костромы о внесении изменений в решение Думыгорода Костромы о бюджете города Костромы на соответствующий финансовый год ина плановый период, принятых Думой города Костромы в течение отчетного года.
3.6. Целевыепоказатели (индикаторы) задачи Программы, указанной в пункте 3.4.2:
3.6.1. долярасходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходахбюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций, предоставляемыхиз других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год;
3.6.2. отношениеобъема муниципального долга бюджета города Костромы по состоянию на 1 январягода, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета городаКостромы без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год;
3.6.3.отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствамгорода Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом.
3.7. Объемы иисточники финансирования Программы:
Бюджет городаКостромы – 1 370 545,0 тыс. рублей, в томчисле:
2019год – 270 480,0 тыс. рублей;
2020год – 250 580,0 тыс. рублей;
2021год – 280 580,0 тыс. рублей;
2022год – 284 310,0 тыс. рублей;
2023 год –284 595,0 тыс. рублей.
Пункт 3.7. (В редакции Постановления Администрации города Костромы от22.03.2019 г. № 410)
3.8. Ожидаемыерезультаты реализации Программы:
3.8.1.увеличение темпов роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджетгорода Костромы к 2023 году составит 104,0 процента;
3.8.2.обеспечение доли поступлений налоговых и неналоговых доходов в общем объемебюджета города Костромы в 2023 году на уровне 50,0 процентов;
3.8.3.увеличение доли расходов бюджета Костромы, исполненных в рамках муниципальныхпрограмм, в общем объеме расходов городского бюджета в 2023 году до 98,6процента;
3.8.4.сокращение количества решений Думы города Костромы о внесении изменений врешение Думы города Костромы о бюджете города Костромы на очередной финансовыйгод и плановый период, принятых Думой города в течение отчетного года, в 2023году до 9;
3.8.5. долярасходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходахбюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций к 2023 году непревысит 4,6 процента;
3.8.6. снижениетемпов роста долговой нагрузки бюджета города Костромы в 2023 году до 90,8процентов;
3.8.7.отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствамгорода Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом завесь период реализации программы;
3.8.8 созданиеусловий для повышения бюджетного потенциала города за счет роста собственнойдоходной базы и эффективного управления финансами с целью повышения уровня икачества жизни населения города Костромы;
3.8.9. внедрениеи практическое применение инструментов бюджетного планирования,ориентированного на результат;
3.9. В качествеодного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов как составнойчасти эффективности деятельности органов местного самоуправления являетсяпринятие муниципальных программ.
Программаопределяет цели, задачи, результаты, мероприятия, направленные на достижениеодной из стратегических целей социально-экономического развития города Костромы –повышение эффективности и прозрачности управления системой муниципальныхфинансов города Костромы .
Программа обеспечивает организацию иреформирование бюджетного процесса в рамках изменения действующегозаконодательства Российской Федерации, создает условия для повышенияэффективности расходования средств бюджета города Костромы, позволяетосуществить результативность и целевое использование бюджетных средств.
Регулярная проводимая оценка эффективностиреализации настоящей Программы дает возможность осуществлять контроль зацелевым использованием средств бюджета города Костромы, достигнутымирезультатами реализации Программы, степенью приближения к цели Программы ивлияния на социально-экономическое развитие города Костромы.
Достижениеожидаемых результатов будет обеспечено организацией работы финансового органа,главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходовбюджета города Костромы и главных администраторов источников финансированиядефицита городского бюджета в ходе формирования и исполнения бюджета городаКостромы, а именно:
- модернизациясистемы бюджетного учета и базы, четко регулирующей организацию бюджетногопроцесса и отчетности;
- обеспечениепрозрачности бюджетной системы и публичность бюджетного процесса;
- поэтапноевнедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат.
В рамкахмобилизации доходов в бюджет города Костромы будет продолжена индивидуальнаяработа с плательщиками, с налоговыми агентами, имеющими задолженность по налогуна доходы физических лиц, организация совместных поквартирных рейдов сослужбами судебных приставов, проведение заседаний рабочей группы по выработкеэффективных мер по взысканию платежей в бюджет города Костромы.
МероприятияПрограммы будут направлены на рефинансирование долговых обязательств городаКостромы на комфортных для бюджета города Костромы условиях, минимизациюрасходов бюджета на обслуживание заимствований, отсутствие просроченнойзадолженности по долговым обязательствам, удлинение горизонта погашениядолговых обязательств города Костромы.
Таблица 3
Целевыепоказатели (индикаторы), применяемые для оценки
достижения целейи решения задач Программы
| № п/п | Наименование цели, задачи | Наименование целевого показателя (индикатора) | Единица измерения | 2019 год | 2020 год | 2021 год | 2022 год | 2023 год |
| 1.
| Цель: «Обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества управления муниципальными финансами города Костромы»
Задача 1: «Совершенствование бюджетного процесса города Костромы»
Задача 2: «Эффективное управление муниципальным долгом города Костромы» | Темп роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в отчетном году к уровню предыдущего года | % | 104,9 | 100,2 | 109,0 | 104,0 | 104,0 |
| Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в общем объеме доходов бюджета города Костромы за отчетный год | % | 54,1 | 60,4 | 73,2 | 49,5 | 50,0 | ||
| Доля расходов бюджета города Костромы, исполненная в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Костромы за отчетный год | % | 98,0 | 96,4 | 37,9 | 98,2 | 98,6 | ||
| Количество решений Думы города Костромы о внесении изменений в решение Думы города Костромы о бюджете города Костромы на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой города Костромы в течение отчетного года | еди-ниц | 12 | 12 | 11 | 10 | 9 | ||
| Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходах бюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за отчетный год | % | 5,3 | 5,9 | 6,9 | 4,6 | 4,6 | ||
| Отношение объема муниципального долга города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета города Костромы без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год | % | 99,0 | 98,7 | 90,5 | 93,0 | 90,8 | ||
| Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом | % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Таблица 3. (Вредакции Постановления Администрации города Костромы от22.03.2019 г. № 410)
Исходя измасштабности и сложности, достигаемых в рамках Программы, целей и решаемыхзадач, наличие в структуре Программы подпрограмм нецелесообразно.
Эффективноедостижение конкретных целей и решение задач, как долгосрочного планирования,так и обеспечение текущей деятельности в финансовой сфере, осуществляется путемреализации отдельных мероприятий Программы.
Раздел I V. Подпрограммыи (или) отдельные мероприятия
муниципальнойпрограммы
Программа невключает в себя подпрограммы, а состоит из отдельных мероприятий:
- обеспечениедеятельности Управления финансов Администрации города Костромы;
- обслуживаниемуниципального долга города Костромы.
Раздел V. Состави ресурсное обеспечение
муниципальнойпрограммы
Таблица 4
Состав иресурсное обеспечение Программы
тыс. рублей
| № п/п | Наименование программы, отдельного мероприятия/ источник финансирования | Ответст венный испол нитель, исполни тель, участник | 2019 год | 2020 год | 2021 год | 2022 год | 2023 год | За весь период реализации Программы |
| |
|
| Программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Костромы»- всего | Управле ние финан сов Администрации города Костро мы | 270 480,0 | 250 580,0 | 280 580,0 | 284 310,0 | 284 595,0 | 1 370 545,0
|
| |
| - бюджет города |
| 270 480,0 | 250 580,0 | 280 580,0 | 284 310,0 | 284 595,0 | 1 370 545,0
|
| ||
| - областной бюджет |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| - федеральный бюджет |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| - внебюджетные источники |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| 1. | Мероприятия: |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 1.1. | Обеспечение деятельности Управления финансов Администрации города Костромы - всего | Управле ние финан сов Админи страции города Костро мы | 30 580,0 | 30 580,0 | 30 580,0 | 30 330,0 | 30 360,0 | 152 430,0 |
| |
| - бюджет города |
| 30 580,0 | 30 580,0 | 30 580,0 | 30 330,0 | 30 360,0 | 152 430,0 |
| ||
| - областной бюджет |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| - федеральный бюджет |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| - внебюджетные источники |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| 1.2. | Обслуживание муниципально-го долга города Костромы - всего | Управле ние финан сов Администрации города Костро мы | 239 900,0 | 220 000,0 | 250 000,0 | 253 980,0 | 254 235,0 | 1 218 115,0 |
| |
| - бюджет города |
| 239 900,0 | 220 000,0 | 250 000,0 | 253 980,0 | 254 235,0 | 1 218 115,0 |
| ||
| - областной бюджет |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| - федеральный бюджет |
| - | - | - | - | - | - |
| ||
| - внебюджет- ные источники |
| - | - | - | - | - | - | |||
Таблица 4. (Вредакции Постановления Администрации города Костромы от22.03.2019 г. № 410)
Раздел V I . Системауправления реализацией
муниципальнойпрограммы
6.1.Ответственным исполнителем муниципальной программы является Управление финансовАдминистрации города Костромы.
6.2.Ответственный исполнитель Программы:
6.2.1.осуществляет разработку и руководство реализацией Программы;
6.2.2.обеспечивает текущее управление реализацией и реализацию Программы;
6.2.3.предоставляет по запросу Управления экономики Администрации города Костромы(далее - Управления экономики) сведения, необходимые для проведения мониторингареализации Программы, и проверки отчетности ее реализации;
6.2.4. своевременноготовит в установленном порядке годовой отчет о реализации Программы ипредставляет его в Управление экономики.
6.2.5. выполняетфункции исполнителя Программы;
6.2.6.осуществляет оценку эффективности реализации Программы и определяет уровеньэффективности Программы;
6.2.7.осуществляет подготовку и представление предложений по финансированиюПрограммы;
6.2.8.осуществляет в установленном порядке внесение изменений в Программу;
6.3. Целевыепоказатели (индикаторы) Программы характеризуют ход ее реализации, достижениецели и решение задач. Значения целевых показателей (индикаторов) Программырассчитываются в соответствии с Методик ой расчетазначений целевых показателей приведенной в приложении к настоящей Программе.
6.4. Основнымифинансовыми рисками реализации Программы являются существенное ухудшениесоциально-экономической ситуации и уменьшение доходной части бюджета города,что повлечет за собой увеличение дефицита бюджета, увеличение объемамуниципального долга и стоимости его обслуживания.
Принятие мер поуправлению рисками осуществляется в процессе мониторинга реализации Программы,оценки ее эффективности и результативности, и заключается в формированиибюджета города Костромы, исходя из консервативного сценария социально-экономическогоразвития города Костромы, реализации мероприятий по мобилизации доходов вбюджет города Костромы, оптимизации бюджетных расходов и проведении работы порефинансированию долговых обязательств города Костромы.
Приложение
к муниципальной программе
города Костромы «Управление
муниципальными финансами
и муниципальным долгом
города Костромы»
МЕТОДИКА
расчета значенийцелевых показателей (индикаторов)
муниципальнойпрограммы города Костромы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгомгорода Костромы»
| N № п/п | Наименование целевого показателя (индикатора) | Единица измерения | Количественное значение целевых показателей (индикаторов) |
| 1. | Темп роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в отчетном году к уровню предыдущего года | % | Формирование показателя осуществляется по следующей формуле:
где: Трд - темп роста поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в отчетном году к уровню предыдущего года (процентов);
Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации за отчетный год и за год, предшествующий отчетному году ( |
| 2. | Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в общем объеме доходов бюджета города Костромы за отчетный год | % | Формирование показателя осуществляется по следующей формуле: Д = Дн / Дк x 100%, где: Д - доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Костромы в общем объему доходов бюджета города Костромы за отчетный год (процентов); Дн - налоговые и неналоговые доходы бюджета города Костромы за отчетный год (тыс. рублей); Дк - общий объем доходов бюджета города Костромы за отчетный год (тыс. рублей). Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации за отчетный год ( |
| 3. | Доля расходов бюджета города Костромы, исполненная в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Костромы за отчетный год | % | Формирование показателя осуществляется по следующей формуле: Пр = (МП + РП + ФЦП) / Р x 100%, где: Пр - доля расходов бюджета города Костромы, исполненных в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Костромы за отчетный год (процентов); МП - расходы бюджета города Костромы на реализацию муниципальных программ города Костромы за отчетный год (тыс. рублей); РП - расходы бюджета города Костромы на реализацию областных программ за отчетный год (тыс. рублей); ФЦП - расходы бюджета города Костромы на реализацию федеральных целевых программ за отчетный год (тыс. рублей); Р - общий объем расходов бюджета города Костромы за отчетный год (тыс. рублей). Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации за отчетный год ( |
| 4. | Количество решений Думы города Костромы о внесении изменений в решение Думы города Костромы о бюджете города Костромы на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой города Костромы в течение отчетного года | единиц | Данные Управления финансов Администрации города Костромы |
| 5. | Доля расходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходах бюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за отчетный год | % | Формирование показателя осуществляется по следующей формуле: РД = ОД / (Р - Суб) x 100%, где: РД - доля расходов на обслуживание муниципального долга города Костромы в расходах бюджета города Костромы без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год (процентов); ОД - расходы на обслуживание муниципального долга города Костромы за отчетный год (тыс. рублей); Р - общий объем расходов бюджета города Костромы за отчетный год (тыс. рублей); Суб - расходы городского бюджета за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год (тыс. рублей). Данные отчета об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации за отчетный год ( |
| 6. | Отношение объема муниципального долга города Костромы по состоянию на | тыс. рублей | Данные муниципальной долговой книги города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом |
| 7. | Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом | % | Данные муниципальной долговой книги города Костромы по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом |
*Форма№ 0503317 приведена в Инструкциио порядке составления и представления годовой, квартальной и месячнойотчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации,утвержденной приказом Министерства финансовРоссийской Федерации от 28 декабря 2010 года № 191н «Об утверждении Инструкциио порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы РоссийскойФедерации».